Life Income Fund (LIF)
Was bedeutet Life Income Fund?
Ein Lebenseinkommensfonds (Life Income Fund, LIF) ist eine Art registrierter Pensionsfonds (RRIF), der in Kanada angeboten wird und verwendet werden kann, um gesperrte Pensionsfonds sowie andere Vermögenswerte für eine eventuelle Auszahlung als Ruhestandseinkommen zu halten. Ein Lebenseinkommensfonds kann nicht in Kapitalform bezogen werden. Die Eigentümer müssen den Fonds so verwenden, dass das Renteneinkommen ein Leben lang unterstützt wird. Das Einkommensteuergesetz jedes Jahres legt die minimalen und maximalen Auszahlungsbeträge für RRIFs fest, zu denen auch LIFs gehören. Die RRIF-Bestimmungen des Einkommensteuergesetzes berücksichtigen Fondsguthaben und einen Annuitätenfaktor.
Die zentralen Thesen
- Life Income Funds sind eine Art von Renteneinkommensinstrumenten, die in Kanada verwendet werden.
- Die kanadische Regierung regelt verschiedene Aspekte von Lebensversicherungsfonds, insbesondere die Beträge, die abgehoben werden können, die jährlich durch die Bestimmungen des Einkommensteuergesetzes für RRIFs festgelegt werden.
- Lebensversicherungsfonds werden von vielen Institutionen in Kanada angeboten, um verschiedene Arten von Rentenausschüttungen für Anleger zu unterstützen.
Lebenseinkommensfonds verstehen
Life Income Funds werden von kanadischen Finanzinstituten angeboten. Sie bieten Einzelpersonen ein Anlageinstrument zur Verwaltung der Auszahlungen aus gebundenen Pensionsfonds und anderen Vermögenswerten. In vielen Fällen kann das Vorsorgevermögen gehalten werden, ist aber nicht zugänglich, wenn ein Arbeitnehmer eine Firma verlässt. Diese Vermögenswerte, die normalerweise als gesperrte Vermögenswerte bezeichnet werden, können in anderen Anlageinstrumenten verwaltet werden, müssen jedoch möglicherweise in einen Lebensversicherungsfonds umgewandelt werden, wenn der Eigentümer bereit ist, Auszahlungen vorzunehmen.
Die Auszahlungen von Life Income Funds werden nach einer staatlichen Formel bestimmt, die für alle Arten von RRIFs gilt. Die meisten Provinzen in Kanada verlangen, dass das Vermögen von Lebenseinkommensfonds in eine Leibrente investiert wird. In vielen Provinzen können LIF-Abhebungen in jedem Alter beginnen, solange das Einkommen für den Ruhestand verwendet wird. Sobald ein Anleger beginnt, LIF-Auszahlungen zu nehmen, muss er die Mindest- und Höchstbeträge überwachen, die abgehoben werden können. Diese Beträge sind im jährlichen Einkommensteuergesetz angegeben, das Bestimmungen für alle RRIF enthält. Die maximale Auszahlung von RRIF/LIF ist die größere von zwei Formeln, die beide als Prozentsatz der Gesamtinvestitionen definiert sind.
Das Finanzinstitut, von dem der LIF ausgegeben wird, muss dem LIF-Eigentümer eine jährliche Abrechnung vorlegen. Auf der Grundlage der Jahresrechnung muss der LIF-Eigentümer zu Beginn eines jeden Geschäftsjahres die Höhe des Einkommens angeben, das er abheben möchte. Dieser muss innerhalb eines definierten Bereichs liegen, um sicherzustellen, dass das Konto über genügend Guthaben verfügt, um dem LIF-Inhaber ein lebenslanges Einkommen zu bieten.
Life Income Fondsmanagement
Lebensversicherungsfonds werden von vielen Institutionen in Kanada angeboten, um Rentenausschüttungen für Anleger zu unterstützen. Nachfolgend finden Sie eine Liste von Unternehmen, die Lebensversicherungsfonds anbieten, mit einigen Details zu den Produkten der einzelnen Unternehmen.
Sun Life Financial : Bietet Anlegern mehrere Optionen für LIF-Investitionen, darunter versicherungsgarantierte Anlageverträge, Investmentfonds, segregierte Fondsverträge und mehr.
Canada Life : Ermöglicht die Umwandlung eines registrierten Rentenplans, eines gesperrten registrierten Alterssparplans oder eines gesperrten Alterskontoguthabens. Erleichtert Auszahlungen für Renteneinkommen.
Canadian Imperial Bank of Commerce : Die Canadian Imperial Bank of Commerce bietet ein tägliches LIF-Zinssparkonto an. Hilft, Rentenausschüttungen zu erleichtern. Ermöglicht Anlegern, tägliche Zinsen auf ihre Kontoanlagen zu verdienen.