Life Estate vs. unwiderrufliches Vertrauen: Was ist der Unterschied?

Life Estate vs. Unwiderrufliches Vertrauen: Ein Überblick

Egal, ob Sie Ihren Nachlass für die Weitergabe an Ihre Lieben vorbereiten oder einem Elternteil dabei helfen, das Nachlassrecht kann ein heikles und unbekanntes Terrain sein. Einer der wichtigsten Aspekte bei der Nachlassvorbereitung ist es, herauszufinden, was mit dem eigenen Haus und Eigentum zu tun ist.

Ein wichtiger Aspekt der Nachlassplanung ist es, sicherzustellen, dass das Eigentum zum richtigen Zeitpunkt an den richtigen Partner übergeben wird. Ein  Nachlass und ein  unwiderruflicher Trust sind zwei verschiedene Methoden, die jeweils ihre eigenen Vor- und Nachteile haben.

Lebensnachlass

Ein Nachlass, wenn er zum Schenken von Eigentum verwendet wird, teilt das Eigentum zwischen dem Geber und dem Empfänger auf. Viele Eltern haben ein Lebensgrundstück eingerichtet, um ihr Vermögen zu reduzieren und sich für Medicaid zu qualifizieren. Auch wenn die Muttergesellschaft noch einen gewissen Anteil an der Immobilie behält, zählt Medicaid sie nicht als Vermögenswert. Ein Nachlass besteht für das Leben seines Schöpfers. Es verbietet den Verkauf der Vermögenswerte ohne die Erlaubnis seiner Begünstigten. Ein Elternteil kann beispielsweise kein Haus ohne die Erlaubnis seiner Kinder verkaufen, wenn deren Kinder Begünstigte der Erbschaft sind.

Unwiderrufliches Vertrauen

Wenn Sie versuchen, Medicaid-Berechtigung zu erhalten, und befürchten, dass Ihr Zuhause Sie disqualifiziert, ziehen Sie in Betracht, eine unwiderrufliche Vertrauensstellung zu erhalten. Besitzen beispielsweise beide Ehegatten ein Eigenheim, kann ein Ehepartner seinen Anteil auf den anderen übertragen. Ihre Medicaid-Berechtigung umfasst nicht das Haus.

Zwischen der Gründung des Trusts und der Beantragung von Medicaid müssen jedoch fünf Jahre liegen. Andernfalls werden diese Mittel bei der Feststellung der Medicaid-Berechtigung als Teil des vorhandenen Vermögens gezählt. Dies bedeutet, dass Sie nicht kurz vor der Beantragung von Medicaid einen unwiderruflichen Trust gründen können, wenn Sie diese Leistungen erhalten möchten. Einer der Nachteile eines unwiderruflichen Trusts ist, dass der Gründer des Trusts auf alle Rechte am Haus verzichtet. Der Begünstigte des Trusts kann das Haus jedoch nicht verkaufen, es sei denn, er wird auch als Treuhänder benannt. Sobald ein unwiderruflicher Trust erstellt wurde, kann der Trustee die Kontrolle über den Trust nicht mehr zurückerlangen.

Hauptunterschiede

CFP Johanna Fox Turner von Fox & Co. Wealth Management sagte, es sei wichtig, sich daran zu erinnern, dass ein Nachlass und ein unwiderruflicher Trust nicht unbedingt ein Entweder-Oder-Szenario sind. „Sie können etwas in ein unwiderrufliches Trust (wie eine Residenz) legen und einen Lebensnachlass behalten“, sagte sie. „Sie übertragen das Eigentum an Ihrem Haus ‚unwiderruflich‘ an den Trust, behalten aber dennoch die Kontrolle. In diesem Szenario könnten Sie das Haus verkaufen, umbauen, einen Teil davon vermieten usw., aber das Haus selbst – oder der Verkaufserlös – würde im Treuhandvermögen bleiben.“

In diesem Szenario würde ein Elternteil auch nicht riskieren, seinen Kindern einen Teil der Steuerschuld zu geben  , die mit dem Besitz eines Hauses einhergeht. Die Eltern behalten mehr persönliche Kontrolle über das Haus und brauchen nicht die Erlaubnis ihres Kindes, um das Haus zu verkaufen. Dies wäre die beste Option. Es würde den Eltern weiterhin ermöglichen, Medicaid zu beantragen und die Immobilie nicht in ihrem Vermögen zu zählen, aber sie würden die alleinigen Entscheidungsträger für das Haus bleiben.

Die Quintessenz

Ein Haus ist in der Regel das Wertvollste, was Sie zurücklassen können. Schützen Sie sich und Ihre Begünstigten daher mit einem unwiderruflichen Trust oder einem Lebensgrundstück. Beides hat seine Vor- und Nachteile, aber eine Mischung aus beidem kann oft die beste Lösung sein.