Pfandrecht
Was ist ein Pfandrecht?
Ein Pfandrecht ist eine Forderung oder ein Rechtsanspruch an Vermögenswerten, die typischerweise als Sicherheit zur Begleichung einer Schuld verwendet werden. Ein Pfandrecht kann durch einen Gläubiger oder ein gerichtliches Urteil begründet werden. Ein Pfandrecht dient dazu, eine zugrunde liegende Verpflichtung wie die Rückzahlung eines Darlehens zu garantieren. Wird die zugrunde liegende Verpflichtung nicht erfüllt, kann der Gläubiger den Gegenstand des Pfandrechts beschlagnahmen. Es gibt viele Arten von Pfandrechten, die verwendet werden, um Vermögenswerte zu sichern.
Die zentralen Thesen
- Ein Pfandrecht ist eine Forderung oder ein Rechtsanspruch an Vermögenswerten, die typischerweise als Sicherheit zur Begleichung einer Schuld verwendet werden.
- Wird die zugrunde liegende Verpflichtung nicht erfüllt, kann der Gläubiger den Gegenstand des Pfandrechts beschlagnahmen.
- Es können verschiedene Arten von Pfandrechten eingerichtet werden, einschließlich durch einen Gläubiger, ein Gerichtsurteil oder eine Steuerbehörde.
Wie Pfandrechte funktionieren
Ein Pfandrecht gibt einem Gläubiger das gesetzliche Recht, das gesicherte Eigentum oder den Vermögenswert eines Kreditnehmers, der seinen Verpflichtungen aus einem Kredit oder Vertrag nicht nachkommt, zu beschlagnahmen und zu verkaufen. Die verpfändete Immobilie darf ohne Zustimmung des Pfandgläubigers vom Eigentümer nicht veräußert werden. Ein bewegliches Pfandrecht bezieht sich auf ein Pfandrecht an Inventar oder anderem nicht fixierten Eigentum.
Pfandrechte können freiwillig oder einvernehmlich sein, beispielsweise ein Pfandrecht an einer Immobilie für ein Darlehen. Es gibt jedoch auch unfreiwillige oder gesetzliche Pfandrechte, bei denen ein Gläubiger wegen Nichtzahlung rechtliche Schritte einleitet und infolgedessen ein Pfandrecht an Vermögenswerten einschließlich Immobilien und Bankkonten angelegt wird.
Einige Grundpfandrechte werden bei der Regierung eingereicht, um die Öffentlichkeit darüber zu informieren, dass der Pfandgläubiger ein Interesse an dem Vermögenswert oder Eigentum hat. Die öffentlichen Aufzeichnungen über ein Pfandrecht sagen jedem, der am Kauf des Vermögenswerts oder der Sicherheit interessiert ist, dass das Pfandrecht freigegeben werden muss, bevor der Vermögenswert verkauft werden kann.
Arten von Pfandrechten
Es gibt viele Arten von Pfandrechten und Pfandrechtinhabern. Pfandrechte können von Finanzinstituten, Regierungen und kleinen Unternehmen eingerichtet werden. Im Folgenden sind einige der häufigsten Pfandrechte aufgeführt.
Bankpfandrecht
Ein Pfandrecht wird häufig gewährt, wenn eine Person einen Kredit bei einer Bank aufnimmt, um einen Vermögenswert zu erwerben. Wenn eine Person beispielsweise ein Fahrzeug kauft, würde der Verkäufer mit den von der Bank geliehenen Geldern bezahlt. Im Gegenzug würde der Bank ein Pfandrecht an dem Fahrzeug eingeräumt. Wenn der Kreditnehmer den Kredit nicht zurückzahlt, kann die Bank das Pfandrecht vollstrecken, das Fahrzeug beschlagnahmen und es zur Rückzahlung des Kredits verkaufen. Wenn der Kreditnehmer das Darlehen vollständig zurückzahlt, gibt der Pfandgläubiger (die Bank) das Pfandrecht frei und die Person besitzt das Auto pfandfrei.
Urteilspfandrecht
Ein Urteilspfandrecht ist ein von den Gerichten auferlegtes Pfandrecht, das in der Regel aufgrund eines Rechtsstreits entsteht. Ein Urteilspfandrecht könnte einem Angeklagten helfen, im Falle der Nichtzahlung durch die Liquidation des Vermögens des Angeklagten zurückgezahlt zu werden.
Mechanikerpfandrecht
Ein Mechanikerpfandrecht kann an Immobilien geknüpft werden, wenn der Grundstückseigentümer einem Auftragnehmer die erbrachten Leistungen nicht bezahlt. Wenn der Schuldner niemals zahlt, könnte der Auftragnehmer vor Gericht gehen und ein Urteil gegen die nicht zahlende Partei einholen, wonach Eigentum oder Vermögenswerte versteigert werden können, um den Pfandgläubiger zu bezahlen. Viele Dienstleister haben die Möglichkeit, ein Pfandrecht zu hinterlegen, um die Zahlung zu sichern, darunter Bauunternehmen und Reinigungen.
Immobilienpfandrecht
Ein Grundpfandrecht ist ein gesetzliches Recht, Grundstücke zu beschlagnahmen und zu verkaufen, wenn ein Vertrag nicht erfüllt wird. Einige Grundpfandrechte werden automatisch eingeführt, wie zum Beispiel bei einem Hypothekenpfandrecht. Wenn sich eine Partei Geld von einer Bank leiht, um ihr Haus zu kaufen, verpfändet die Bank das Haus, bis die Hypothek abbezahlt ist. Einige Grundpfandrechte sind jedoch auf die Nichtzahlung an einen Gläubiger oder ein Finanzinstitut zurückzuführen und daher unfreiwillige und nicht einvernehmliche Grundpfandrechte.
Steuerpfandrechte
Es gibt auch mehrere gesetzliche Pfandrechte, d. h. gesetzlich begründete Pfandrechte im Gegensatz zu denen, die durch einen Vertrag geschaffen wurden. Diese Pfandrechte sind im Steuerbereich weit verbreitet, wo Gesetze es den Steuerbehörden oft erlauben, das Eigentum von säumigen Steuerzahlern zu pfänden. Beispielsweise können Gemeinden mit Pfandrechten unbezahlte Grundsteuern zurückfordern.
Wenn ein Steuerzahler in den Vereinigten Staaten säumig wird und keinen Hinweis auf die Zahlung geschuldeter Steuern nachweisen kann, kann der Internal Revenue Service (IRS) einen Rechtsanspruch gegen das Eigentum des Steuerzahlers erheben, einschließlich der Wohnung, des Fahrzeugs und der Bankkonten des Steuerzahlers. Eine Mitteilung über das Bundessteuerpfandrecht informiert die Gläubiger über die Forderung der Regierung und kann zu einem Verkauf durch einen Sheriff führen. Der Verkauf durch einen Sheriff ist eine öffentliche Auktion, bei der Vermögenswerte wieder in Besitz genommen, verkauft und die generierten Gelder verwendet werden, um eine Schuld an einen Gläubiger, eine Bank oder den IRS zurückzuzahlen.
Ein Steuerpfandrecht wirkt sich auch auf die Fähigkeit des Steuerpflichtigen aus, vorhandene Vermögenswerte zu veräußern und Kredite zu erhalten. Die einzige Möglichkeit, ein Bundessteuerpfandrecht freizugeben, besteht darin, die geschuldete Steuer vollständig zu bezahlen oder eine Einigung mit dem IRS zu erzielen. Der IRS ist befugt, das Vermögen eines Steuerpflichtigen zu beschlagnahmen, der ein Steuerpfandrecht ignoriert. Normalerweise verwendet der IRS Pfandrechte für ausstehende Steuern als letztes Mittel, nachdem alle anderen Optionen ausgeschöpft wurden, wie z. B. Inkasso, Ratenrückzahlungspläne und Abrechnung.