IRA-Übertragung
Was ist eine IRA-Übertragung?
Eine IRA-Überweisung (oder IRA-Rollover) bezieht sich auf die Überweisung von Geld von einem individuellen Rentenkonto (IRA) auf ein anderes Konto. Das Geld kann auf eine andere Art von Rentenkonto, ein Maklerkonto oder ein Bankkonto überwiesen werden. Solange das Geld auf ein anderes ähnliches Konto eingeht und keine Auszahlung an Sie erfolgt, wird die Überweisung nicht mit einer Strafe oder Gebühr verbunden.
Eine IRA-Überweisung kann direkt auf ein anderes Konto erfolgen. IRA-Überweisungen können auch die Liquidation von Geldern für die Einzahlung von Kapital auf ein neues Konto beinhalten. Der Internal Revenue Service (IRS) hat IRA-Transferregeln aufgestellt, die im Folgenden erläutert werden.
Die zentralen Thesen
- Eine IRA-Überweisung (oder Rollover) ist, wenn Sie Geld von einem IRA-Konto auf ein anderes Ruhestands- oder IRA-Konto überweisen.
- Überweisungen auf ähnliche Konten sind im Allgemeinen kostenlos.
- IRA-Überweisungen müssen innerhalb von 60 Tagen erfolgen, um Steuerstrafen zu vermeiden.
- Die erforderliche Mindestausschüttung darf nicht verlängert werden.
IRA-Überweisungen verstehen
Investoren richten IRA-Konten ein, um für den Ruhestand zu sparen. Anleger können aus zwei grundlegenden Arten von IRA-Konten wählen: einem traditionellen IRA oder einem Roth IRA. Eine Investition über diese beiden IRAs bedeutet unterschiedliche steuerliche Auswirkungen, die ein wichtiger Aspekt sein können, wenn sich ein Anleger für eine IRA-Überweisung entscheidet. Alle IRAs sind darauf ausgelegt, Auszahlungen im Alter von 59½ Jahren zu beginnen. Zuvor von den Anlegern vorgenommene Ausschüttungen können mit Vorfälligkeitsentschädigungen belegt werden.
Traditioneller IRA
In einer traditionellen IRA werden Investitionen in der Regel mit Einnahmen vor Steuern getätigt, obwohl auch Beiträge nach Steuern zulässig sind. Beiträge an eine traditionelle IRA sind in der Regel im Jahr der Beitragszahlung bis zu einer bestimmten Grenze steuerlich absetzbar. Für die Jahre 2020 und 2021 können Personen unter 50 bis zu 6.000 US-Dollar einzahlen und Personen ab 50 Jahren bis zu 7.000 US-Dollar abziehen.
Abhebungen werden mit dem Einkommensteuersatz des Kontoinhabers zum Zeitpunkt der Abhebung besteuert. Alle vorzeitigen Abhebungen oder Liquidationen einer traditionellen IRA werden zum Standardsteuersatz besteuert, zuzüglich einer Strafe von 10 %. Ausschüttungen von Nachsteuerbeiträgen werden weder besteuert noch sanktioniert.
Roth IRA
In einer Roth IRA werden Investitionen mit Dollar nach Steuern getätigt. Da die Anlage nach Steuern erfolgt, sind die Entnahmen im Ruhestand steuerfrei. Wenn ein Kontoinhaber sich vor dem Alter von 59 ½ Jahren für eine Liquidation entscheidet, muss er keine Steuern auf das eingezahlte Geld zahlen, obwohl alle Gelder, die durch Kapitalerträge verdient werden, zum Grenzsatz besteuert werden und wahrscheinlich mit einer Strafe von 10 % belegt werden.
IRA-Überweisungen können einfach sein, wenn sie zwischen gängigen Kontotypen erfolgen. Ein Kontoinhaber kann eine traditionelle IRA ohne Kosten von einem Anbieter zu einem anderen übertragen. Gleiches gilt für eine Roth IRA, die bei gleicher Kontoart ebenfalls problemlos von einem Anbieter auf einen anderen übertragen werden kann. IRA-Überweisungen können komplex werden, wenn sie Liquidationen oder Umwandlungen beinhalten.
Traditionelle IRAs haben die größten steuerlichen Auswirkungen, wenn sie in einen Roth umgewandelt oder liquidiert werden. Anleger, die eine traditionelle IRA in eine Roth IRA umwandeln, müssen die mit der traditionellen IRA verbundenen Einkommenssteuern zahlen, bevor sie Gelder in eine Roth IRA einzahlen. Anleger, die eine Liquidation von einer traditionellen IRA vornehmen, um ein Maklerkonto zu finanzieren, müssten auch die Steuern zahlen. Sachüberweisungen können von einem Konto auf ein anderes akzeptiert werden, es würden jedoch weiterhin steuerliche Auswirkungen bestehen.
IRA-Transferregeln
Wenn Sie einen IRA-Transfer, auch IRA-Rollover genannt, in Betracht ziehen, beachten Sie die folgenden IRS-Regeln:
- Alle Ausschüttungen können verlängert werden, mit Ausnahme der erforderlichen Mindestausschüttung und jeder Ausschüttung von Überschussbeiträgen und damit verbundenen Erträgen.
- Die Überweisung muss innerhalb von 60 Tagen auf das neue Konto eingezahlt werden.
- Pro 12-Monats-Zeitraum darf nur eine Überweisung erfolgen. Dies gilt für alle IRA-Konten, die Sie besitzen.
- Geld kann auf die meisten Arten von IRA- und Rentenkonten überwiesen werden.
- Ihr Rentenplan ist nicht erforderlich, um Ihre Überweisung zu akzeptieren.