Eine Einführung in den Roth 401 (k)

Das Roth 401 (k) -Konto feierte 2006 sein Debüt in der Altersvorsorge-Community. Das Roth 401 (k) wurde durch eine Bestimmung des Gesetzes über Wirtschaftswachstum und Steuererleichterungen von 2001 erstellt und ist der Roth IRA nachempfunden. Es ist ein Arbeitgeber. gesponsertes Investitionssparkonto, mit dem Mitarbeiter mit Geldern nach Steuern für den Ruhestand sparen können.

Teilnehmer an403 (b) Plänen sind auch berechtigt, an einem Roth-Konto teilzunehmen.

Obwohl die Möglichkeit, einen Beitrag zu einem Roth 401 (k) zu leisten, ursprünglich Ende 2010 auslaufen sollte, machte das Rentenschutzgesetz von 2006 den Roth 401 (k) dauerhaft.

Roth 401 (k) Vorteile

Die mit dem Roth 401 (k) verbundenen Vorteile hängen weitgehend von Ihrer Sichtweise ab. Aus Sicht der Regierung generiert der Roth 401 (k) aktuelle Einnahmen in Form von Steuergeldern. Dies unterscheidet sich von einem herkömmlichen 401 (k), für den Anleger einen Steuerabzug auf ihre Beiträge erhalten. Dank dieses Abzugs verbleiben Gelder, die normalerweise an die IRS verloren gehen, auf dem Konto  , das bis zu ihrem Abzug steuerlich latent ist.

Aus Sicht des Anlegers wird erwartet, dass das Konto im Laufe der Zeit wächst, und Geld, das durch Steuern verloren gegangen wäre, wird stattdessen all diese Jahre für den Anleger arbeiten. Die Regierung möchte auch, dass diese Vermögenswerte wachsen, da die Steuerstundung endet, wenn das Geld vom Konto abgebucht wird. Im Wesentlichen gewährt Ihnen die Regierung heute eine Steuervergünstigung in der Hoffnung, dass in Zukunft noch mehr Geld zu besteuern ist.

Der Roth 401 (k) arbeitet umgekehrt. Das Geld, das Sie heute verdienen, wird heute besteuert. Wenn Sie dieses Geld nach Steuern in Ihren Roth 401 (k) stecken, sind Abhebungen, die Sie nach Erreichen des 59. Lebensjahres vornehmen, steuerfrei, wenn das Konto mindestens fünf Jahre lang aufgeladen wurde. Die Aussicht auf steuerfreies Geld im Ruhestand ist für Anleger attraktiv.

Die Aussicht, dass heute Steuergelder gezahlt werden, anstatt aufgeschoben zu werden, ist für die Regierung attraktiv. Tatsächlich ist es so attraktiv, dass der Gesetzgeber die Beseitigung traditioneller steuerlich absetzbarer IRAs und deren Ersetzung durch Konten wie Roth 401 (k) und Roth IRA erörtert hat.

Die Regeln

Im Gegensatz zur Roth IRA, deren Einkommensbeschränkungen einige Anleger von der Teilnahme abhalten, gibt es für die Roth 401 (k) keine Einkommensbeschränkungen. Ein Anleger kann einen Beitrag zu einem Roth 401 (k), einem traditionellen 401 (k) oder einer Kombination aus beiden leisten, sofern beide von seinem Arbeitgeber angeboten werden.

Die Beitragsgrenzen bleiben jedoch gleich, unabhängig davon, ob Sie ein traditionelles Konto, einen Roth oder beides wählen. Das Beitragslimit für 2021 beträgt 19.500 USD, zusätzlich 6.500 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.

Das Beitragslimit ist ein Vorteil, den ein Roth 401 (k) gegenüber einem Roth oder einer traditionellen IRA hat: Der Gesamtbetrag, den Sie auf diese Konten einzahlen können, beträgt 2021 6.000 USD pro Jahr (7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind).

Die Entscheidung, welchen Plan Sie wählen, hängt weitgehend von Ihrer persönlichen finanziellen Situation ab. Wenn Sie erwarten, nach der Pensionierung in einer höheren Steuerklasse zu sein als in Ihren Arbeitsjahren, ist der Roth 401 (k) möglicherweise der richtige Weg – er bietet steuerfreie Abhebungen, wenn Sie in den Ruhestand gehen.

Während es intuitiv erscheinen mag, dass die meisten Anleger bei der Pensionierung einen Rückgang ihres Steuersatzes feststellen werden, haben Rentner häufig weniger Steuerabzüge, und es gibt auch die möglichen Auswirkungen künftiger Rechtsvorschriften, die zu höheren Steuersätzen führen könnten. Angesichts der Unsicherheit der Steuersätze in der Zukunft möchten junge Arbeitnehmer, die derzeit niedrigere Einkommensteuersätze haben, möglicherweise in Nachsteuerprogramme wie den Roth 401 (k) investieren, um im Wesentlichen den niedrigeren Steuersatz zu sichern.

Zu berücksichtigende Faktoren

Es gibt eine Reihe von Faktoren, die Einfluss darauf haben können, ob Sie sich für die Eröffnung eines Roth 401 (k) entscheiden oder nicht.

1. Ihr Unternehmen bietet den Roth 401 (k) möglicherweise nicht an. Dies ist für Arbeitgeber freiwillig. Um einen solchen Plan anbieten zu können, müssen Arbeitgeber ein Nachverfolgungssystem einrichten, um Roth-Vermögenswerte vom aktuellen Plan des Unternehmens zu trennen. Dies kann eine teure Angelegenheit sein, und Ihr Arbeitgeber kann sich dafür entscheiden, dies nicht zu tun.
2. Im Gegensatz zu Roth IRAs unterliegen Roth 401 (k) -Teilnehmerim Alter von 72 Jahren den erforderlichen Mindestausschüttungen, was die Anleger dazu zwingt, Ausschüttungenvorzunehmen,selbst wenn sie diese nicht benötigen oder wollen.
3. Die Verteilung Bedarf kann vermieden werden durch Überrollen zu einem Roth IRA, aber so tut,ist ein administrativer Aufwand und Gesetzgeber können die Regeln jederzeit solche Transfers zu verbieten ändern.
4. Wenn Sie sowohl einen Roth als auch einen traditionellen 401 (k) haben, können Sie Geld von Ihren steuerfreien und / oder steuerlich latenten Konten abheben, was Ihnen bei der Verwaltung Ihres steuerpflichtigen Einkommens im Ruhestand helfen kann.