Alles über die COBRA-Krankenversicherung

Die zentralen Thesen

• COBRA ist ein Akronym für das Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act, das anspruchsberechtigten Mitarbeitern und ihren Angehörigen die Möglichkeit bietet, weiterhin krankenversichert zu sein, wenn ein Mitarbeiter seinen Arbeitsplatz verliert oder eine Arbeitszeitverkürzung erfährt.
• Arbeitgeber mit 20 oder mehr Vollzeitäquivalent-Mitarbeitern sind in der Regel verpflichtet, COBRA-Abdeckung anzubieten.
• Der Krankenversicherungsschutz von COBRA erstreckt sich je nach Szenario für einen begrenzten Zeitraum von 18 oder 36 Monaten.
• Die Kosten für die COBRA-Deckung sind in der Regel hoch, da die neu arbeitslose Person die gesamten Versicherungskosten trägt (Arbeitgeber zahlen in der Regel einen erheblichen Teil der Gesundheitsprämien für Arbeitnehmer).
• Wenn Sie während der Corona-Pandemie 2020 Ihre Krankenversicherung aufgrund eines Arbeitsplatzverlustes verloren haben, haben Sie Anspruch auf eine „Sondereinschreibungsfrist“ an der Bundesbörse, die Ihnen 60 Tage Zeit für die Einschreibung gibt. Dies kann eine Möglichkeit sein, eine günstigere Krankenversicherungsoption als COBRA zu finden.
• Der American Rescue Plan Act (ARPA) von 2021 bietet vom 1. April 2021 bis zum 30. September 2021 eine 100%ige COBRA-Prämiendeckung für qualifizierte Personen.

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Im Rahmen desAmerican Rescue Plan Act von 2021 zahlt die Bundesregierung vom 1. April bis 30. September 2021 COBRA-Versicherungsprämien für Personen (und ihre versicherten Angehörigen), die aufgrund der Coronavirus-Pandemie ihren Arbeitsplatz verloren haben.

Unter COBRA muss ehemaligen Arbeitnehmern, Ehegatten, ehemaligen Ehegatten und unterhaltsberechtigten Kindern die Möglichkeit der Weiterversicherung des Krankenversicherungsschutzes zu Gruppentarifen angeboten werden, die andernfalls beendet würde. Während diese Personen wahrscheinlich mehr für die Krankenversicherung durch COBRA zahlen als als Arbeitnehmer (weil der Arbeitgeber einen Teil der Prämienkosten nicht mehr zahlt), ist die COBRA-Deckung möglicherweise günstiger als eine einzelne Krankenversicherung.

Es ist wichtig zu beachten, dass COBRA ein Krankenversicherungsprogramm ist und Pläne die Kosten für verschreibungspflichtige Medikamente, Zahnbehandlungen und Sehhilfen decken können. Nicht enthalten sind Lebensversicherungen  und  Berufsunfähigkeitsversicherungen.

Qualifikation für die COBRA-Krankenversicherung

Es gibt unterschiedliche Kriterien für verschiedene Mitarbeiter und andere Personen, die möglicherweise Anspruch auf COBRA-Deckung haben. Zusätzlich zur Erfüllung dieser Kriterien können berechtigte Mitarbeiter in der Regel nur nach bestimmten qualifizierenden Ereignissen eine COBRA-Abdeckung erhalten, wie unten beschrieben.

Arbeitgeber mit 20 oder mehr Vollzeitäquivalent-Mitarbeitern sind in der Regel verpflichtet, COBRA-Abdeckung anzubieten. Die Arbeitszeiten von Teilzeitbeschäftigten können zu einem vollzeitäquivalenten Arbeitnehmer zusammengefasst werden, der über die allgemeine Anwendbarkeit von COBRA für den Arbeitgeber entscheidet. COBRA gilt für Pläne, die von Arbeitgebern des privaten Sektors angeboten werden und von den meisten lokalen und staatlichen Regierungen gesponsert werden. Bundesangestellte unterliegen einem ähnlichen Gesetz wie COBRA.

Darüber hinaus gibt es in vielen Bundesstaaten lokale Gesetze, die denen von COBRA ähneln. Diese gelten typischerweise für Krankenversicherer von Arbeitgebern mit weniger als 20 Beschäftigten und können als Mini-COBRA-Pläne bezeichnet werden.

Ein COBRA-berechtigter Mitarbeiter muss am Tag vor Eintritt des  qualifizierenden Ereignisses in eine vom Unternehmen geförderte  Gruppenkrankenversicherung eingeschrieben sein  . Der Versicherungsplan muss an mehr als 50 % der typischen Arbeitstage des Arbeitgebers im vorangegangenen Kalenderjahr wirksam sein.

Der Arbeitgeber muss seinen bestehenden Mitarbeitern weiterhin einen Krankenversicherungsplan für den ausscheidenden Mitarbeiter anbieten, um sich für COBRA zu qualifizieren. Wenn der Arbeitgeber sein Geschäft aufgibt oder bestehenden Arbeitgebern keine Krankenversicherung mehr anbietet (z. B. wenn die Anzahl der Arbeitnehmer unter 20 fällt), hat der ausscheidende Arbeitnehmer möglicherweise keinen Anspruch mehr auf COBRA-Deckung.

Das qualifizierende Ereignis muss zum Verlust der Krankenversicherung des Arbeitnehmers führen. Die Art des qualifizierenden Ereignisses bestimmt die Liste der qualifizierten Begünstigten, und die Bedingungen variieren für jede Art von Begünstigtem.

Vor- und Nachteile der COBRA-Abdeckung

Eine Person, die sich für die COBRA-Abdeckung entscheidet, kann mit demselben Arzt, derselben Krankenversicherung und denselben medizinischen Netzanbietern fortfahren. COBRA-Begünstigte behalten auch den bestehenden Versicherungsschutz für Vorerkrankungen und alle regulären verschreibungspflichtigen Medikamente. Die Kosten des Plans können niedriger sein als bei anderen Standardplänen und es ist besser, als nicht versichert zu bleiben, da er Schutz vor hohen Arztrechnungen bietet, die im Krankheitsfall bezahlt werden müssen.

Nichtsdestotrotz ist es wichtig, die Nachteile von COBRA im Auge zu behalten. Zu den bekanntesten zählen die hohen Versicherungskosten, wenn diese vollständig vom Einzelnen getragen werden, die begrenzte Versicherungsdauer unter COBRA und die fortgesetzte Abhängigkeit vom Arbeitgeber. Wenn der Arbeitgeber beschließt, die Deckung einzustellen, hat ein ehemaliger Arbeitnehmer oder ein damit verbundener Begünstigter keinen Zugang mehr zu COBRA.

Wenn der Arbeitgeber den Krankenversicherungsplan ändert, muss ein COBRA-Leistungsempfänger die Änderungen akzeptieren, auch wenn der geänderte Plan nicht die beste Lösung für die Bedürfnisse des Einzelnen bietet. Ein neuer Plan kann beispielsweise den Versicherungszeitraum und die Anzahl der verfügbaren Dienste ändern und Selbstbehalte und Zuzahlungen erhöhen oder senken.

Aus diesen Gründen sollten Personen, die für eine COBRA-Abdeckung in Frage kommen, die Vor- und Nachteile von COBRA gegen andere verfügbare individuelle Pläne abwägen, um die bestmögliche Lösung auszuwählen.

Ein potenzieller COBRA-Begünstigter kann beispielsweise auch prüfen, ob er sich für ein öffentliches Hilfsprogramm wie  Medicaid  oder andere staatliche oder lokale Programme qualifizieren kann. Solche Pläne sind jedoch möglicherweise auf einkommensschwache Gruppen beschränkt und bieten im Vergleich zu anderen Plänen möglicherweise nicht die beste Pflege und den besten Service.

Gesunde Personen können die Option eines kostengünstigen Rabattplans für das Gesundheitswesen erkunden. Diese Pläne gelten jedoch nicht als Versicherungsschutz, was den Abschluss einer Krankenversicherung in Zukunft erschweren kann, da die Anmeldung zu einem dieser Pläne bedeutet, dass der Versicherungsschutz als unterbrochen gilt.

Verwalten einer hohen COBRA-Prämie

Wenn Sie eine COBRA-Abdeckung in Betracht ziehen, sich aber Sorgen über die Unterschiede zwischen den Kosten für den Versicherungsschutz durch dieses Programm und den Kosten für eine Versicherung mit Unterstützung eines Arbeitgebers machen, sollten Sie eine Reihe wichtiger Überlegungen beachten.

Wenn Sie Ihren Job verlieren, verlieren Sie im Allgemeinen Ihr flexibles Ausgabenkonto (FSA). Droht ein Arbeitsplatzverlust, können Sie Ihren gesamten Jahresbeitrag zur FSA ausgeben, bevor Sie arbeitslos werden. Wenn Sie 1.200 US-Dollar für das Jahr beisteuern wollten, es aber zum Beispiel erst Januar ist und Ihnen nur 100 US-Dollar von Ihrem Gehaltsscheck für Ihre FSA einbehalten wurden, können Sie immer noch alle 1.200 US-Dollar ausgeben, die Sie spenden wollten – sagen wir: indem Sie alle Ihre Ärzte aufsuchen und alle Ihre Rezepte sofort ausfüllen.

Wenn Sie sich für COBRA entscheiden, können Sie Ihren Plan während der jährlichen offenen Einschreibungsfrist des Arbeitgebers ändern und sich für einen günstigeren Plan wie eine bevorzugte Anbieterorganisation (PPO) oder eine Gesundheitsorganisation (HMO) entscheiden.

Falls verfügbar, kann eine erstattungsfähige Steuergutschrift namens Health Coverage Tax Credit (HCTC) von anspruchsberechtigten Personen genutzt werden, um bis zu 72,5 % der qualifizierten Krankenversicherungsprämien zu zahlen, einschließlich der COBRA-Fortsetzungsdeckung. Das HCTC-Programm sollte am 31. Dezember 2020 auslaufen, aber der Internal Revenue Service (IRS) hat das Programm bis zum 31. Dezember 2021 verlängert.

Auch Steuerabzüge könnten dazu beitragen, die Belastung durch höhere Prämien zu verringern. Bei der Einreichung der jährlichen Steuererklärungen dürfen Sie COBRA-Prämien und andere  medizinische Ausgaben,  die 7,5 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) überschreiten,in Ihrer Bundessteuererklärung abziehen (Sie müssen Ihre Abzüge jedoch in Anhang A aufführen).

Sie können zusätzliche Einsparungen erzielen, indem Sie andere Gesundheitsausgaben reduzieren, z. B. durch die Umstellung auf Generika oder den Kauf größerer Verbrauchsmaterialien  zu einem Rabatt und den Besuch einer kostengünstigen Gemeinde oder einer Einzelhandelsklinik für grundlegende Gesundheitsdienstleistungen.

Schließlich können Sie das Guthaben Ihres Gesundheitssparkontos (HSA) zur Zahlung von COBRA-Prämien sowie Krankheitskosten verwenden, was den Verlust Ihrer Krankenversicherungsleistungen erheblich reduzieren könnte.

Es ist wichtig zu beachten, dass eine rechtzeitige Zahlung der COBRA-Prämien unerlässlich ist, um den Versicherungsschutz für die Dauer Ihres Anspruchs aufrechtzuerhalten. Die anfängliche Prämienzahlung ist innerhalb von 45 Tagen nach dem Datum Ihrer COBRA-Wahl fällig, und die Nichtzahlung dieser Zahlung kann zum Verlust Ihrer COBRA-Rechte führen. Die Zahlung ist in der Regel so konzipiert, dass sie einen rückwirkenden Zeitraum abdeckt, der bis zum Datum des Verlusts der Deckung und dem qualifizierenden Ereignis, das die Anspruchsberechtigung begründete, zurückgeht.

Wenn Sie Ihre COBRA-Zahlungen nicht rechtzeitig, aber innerhalb der Nachfrist für diesen Versicherungszeitraum leisten, besteht die Möglichkeit, dass Ihr Versicherungsschutz bis zum Zahlungseingang storniert wird, woraufhin der Versicherungsschutz wieder aufgenommen wird.