Versicherungsregulierungsinformationssystem (IRIS)
Was ist das Versicherungsregulierungsinformationssystem (IRIS)?
Das Insurance Regulatory Information System (IRIS) ist eine Sammlung von Datenbanken und Tools zur Analyse der Abschlüsse von Versicherungsunternehmen. Das von der National Association of Insurance Commissioners (NAIC) verwaltete Insurance Regulatory Information System (IRIS) ist seit 1972 verfügbar und wird hauptsächlich von den Aufsichtsbehörden zur Bestimmung der Zahlungsfähigkeit von Versicherern eingesetzt.
Die zentralen Thesen
- Das IRIS ist eine Sammlung von Datenbanken und Tools zur Analyse der Abschlüsse von Versicherungsunternehmen.
- Es wird von NAIC verwaltet und hauptsächlich von den Aufsichtsbehörden eingesetzt, um die Zahlungsfähigkeit von Versicherern zu bestimmen.
- Das System erstellt automatisch Kennzahlen aus den Abschlüssen, die Versicherungsunternehmen ihren Aufsichtsbehörden vorlegen müssen.
- Diese Kennzahlen werden dann verwendet, um festzustellen, welche Versicherungsunternehmen sich in einem schlechten finanziellen Zustand befinden und möglicherweise eine genauere Prüfung verdienen.
Funktionsweise des Information Regulatory Information System (IRIS)
Das Insurance Regulatory Information System (IRIS) analysiert die von Versicherungsunternehmen eingereichten Finanzinformationen, um Kennzahlen zu berechnen , anhand derer ermittelt werden kann, welche Versicherungsunternehmen das Risiko haben, ihren langfristigen Schulden und anderen finanziellen Verpflichtungen nicht nachzukommen.
Das System erstellt diese Kennzahlen automatisch aus den Abschlüssen, die Versicherungsunternehmen ihren Aufsichtsbehörden vorlegen müssen. Sobald die relevanten Informationen abgerufen wurden, werden Berichte erstellt, in denen jede überprüfte Versicherungsgesellschaft, die für sie abgeleiteten Finanzkennzahlen und die Bereiche aufgeführt sind, in die jede Finanzkennzahl fallen sollte.
Unternehmen, die außerhalb des üblichen Bereichs liegen, werden den für ihre Regulierung zuständigen staatlichen Versicherungsabteilungen zur Kenntnis gebracht. Von dort aus können diese Regulierungsbehörden beschließen, die Schuldigen weiter zu untersuchen und sie gegebenenfalls unter strenge Aufsicht zu stellen.
Nach Angaben der NAIC, deren Mitglieder aus dem Leiter der Versicherungsabteilung jedes Staates bestehen, müssen alle Versicherer in dem Staat, in dem sie eine Betriebsgenehmigung haben, einen Jahresabschluss einreichen. Das Insurance Regulatory Information System (IRIS), das von den staatlichen Versicherungsaufsichtsbehörden in Zusammenarbeit mit der NAIC entwickelt wurde, soll dann den Rest erledigen.
Wichtig
Viele staatliche Versicherungsabteilungen stellen der Öffentlichkeit Finanzdaten über Versicherer zur Verfügung.
Vorteile des Insurance Regulatory Information System (IRIS)
Das Insurance Regulatory Information System (IRIS) verbessert die Effizienz der ressourcenarmen staatlichen Versicherungsaufsichtsbehörden und fungiert als praktisches Tool, das zusammen mit den computergestützten Datenbanken jedes Staates verwendet werden kann, um die Abschlüsse von Versicherungsunternehmen zu erfassen, zu verarbeiten und zu analysieren.
NAIC betont, dass kein Staat in der Lage ist, die Finanzlage zugelassener Versicherer unmittelbar nach Erhalt des Jahresabschlussesgründlich zu überprüfen. Stattdessen ist es Aufgabe des Insurance Regulatory Information System (IRIS), diese Rolle zu erfüllen. NAIC behauptet, dass das System „hilft, indem es Solvabilitätsinstrumente und Datenbanken bereitstellt, die diejenigen Versicherer hervorheben, die bei der Zuweisung der Ressourcen der Regulierungsbehörden die höchste Priorität verdienen, und diese Ressourcen somit auf die bestmögliche Verwendung ausrichtet.“
In gewissem Umfang kann das Insurance Regulatory Information System (IRIS) auch für Versicherer von Vorteil sein. Anstatt wertvolle Zeit damit zu verschwenden, darauf zu warten, dass die Regulierungsbehörde Maßnahmen ergreift, könnte das Unternehmen die vom System bereitgestellten Informationen nutzen, um hervorgehobene finanzielle Probleme sofort zu untersuchen und zu beheben, bevor sie außer Kontrolle geraten.
Besondere Überlegungen
Kennzahlen, die außerhalb des Standardbereichs liegen, weisen nicht unbedingt darauf hin, dass sich ein Versicherer in finanziellen Schwierigkeiten befindet.
Einige Kennzahlen basieren auf Faktoren, die außerhalb der direkten Kontrolle des Unternehmens liegen, wie z. B. die Wirtschaftsleistung oder der Aktienmarkt. Da sie die Prämien investieren, die sie aus Zeichnungspolicen erhalten, ist es für eine Versicherungsgesellschaft möglich, mehrere Kennzahlen außerhalb der Norm zu haben.
Dies bedeutet letztendlich, dass die Aufsichtsbehörden einige zusätzliche Grabungen durchführen müssen, um festzustellen, ob die vom Insurance Regulatory Information System (IRIS) erstellten Berichte Anlass zur Sorge geben. Das System selbst dient hauptsächlich als Leitfaden, der potenzielle Probleme hervorhebt, die möglicherweise behoben werden müssen oder nicht, und den Regulierungsbehörden eine schnelle Lösung bietet, um zu sehen, wie sich Unternehmen gegeneinander behaupten.