Insider-Kredite
Was ist Insider-Kredit?
Insider-Kredite treten auf, wenn eine Bank einem oder mehreren ihrer eigenen leitenden Angestellten oder Direktoren ein Darlehen gewährt. Viele Länder, darunter die USA, verlangen, dass die Rückstellungen dieser Kredite denen vergleichbarer Bankkunden entsprechen. Dies geschieht, um Fairness zu gewährleisten und den Zugang von Insidern zu Bankmitteln zu beschränken.
Insider-Kredite sollten nicht mit Insider-Handel verwechselt werden.
Die zentralen Thesen
- Insider-Kredite bezieht sich auf den Fall, dass einem Geschäftsführer oder Direktor einer Bank Geld von der Bank geliehen wird, für die er arbeitet.
- Obwohl zulässig, unterliegt die Insider-Kreditvergabe vielen Beschränkungen, einschließlich Beschränkungen des Betrags basierend auf dem Verwendungszweck des Darlehens.
- Die Vorschriften sehen auch vor, dass Bankinsider keine Sonderbehandlung, Anreizraten oder andere Vorteile erhalten, die regulären Bankkunden nicht angeboten werden.
- Insider-Kredite werden von der Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) gemäß Regulation O reguliert.
Insider-Kredite verstehen
Ein Insider im Sinne der Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) ist ein leitender Angestellter, Direktor oder Hauptaktionär einer Mitgliedsbank. Kredite an diese Personen werden als Insider-Kredite bezeichnet und werden von der FDIC gemäß Regulation O reguliert.
Der Federal Deposit Insurance Corporation Improvement Act von 1991 ordnete neue Beschränkungen der Kreditbestimmungen an, die Bankinsidern angeboten werden. Zu den Beschränkungen gehören die Forderung nach den gleichen Kreditzinsen, Rückzahlungsbedingungen und der Bewertung der Fähigkeit des Insider-Kreditnehmers, das Darlehen zurückzuzahlen, wie bei Nicht-Insider-Kreditnehmern, die nicht angestellt sind, mit Ausnahme von Sonderbedingungen, die allen Nicht-Insidern angeboten werden Mitarbeiter der jeweiligen Bank.
Bietet eine Bank beispielsweise für alle Mitarbeiter einen Sonderzinssatz an oder verzichtet auf bestimmte Kreditgebühren, kann sie einem internen Kreditnehmer dieselbe besondere Gegenleistung anbieten, auch wenn sie nicht die gleichen Sonderzinsen oder Gebührenermäßigungen für Nicht- Insider, nicht angestellte Kreditnehmer.
Banken sind in der Höhe des Insiderkredits, den sie gewähren können, begrenzt. Der Betrag beträgt 15% des nicht wertgeminderten Kapitals und des nicht wertgeminderten Überschusses, wenn die Kredite nicht vollständigbesichert sind. Wenn die Kredite vollständig besichert sind, sind zusätzliche 10 % zulässig. Es empfiehlt sich, dass eine Bank für Insider-Kredite die gleichen Kreditlimits wie für Nicht-Insider-Kredite verwendet. Einige Regresskredite und besicherte Kredite werden möglicherweise nicht auf dieses Limit angerechnet.
Was ist ein Insider?
In der Finanzwelt kann es schwierig sein, zu bestimmen, wer ein Insider ist, zumal die Begriffe „Direktor“, „Geschäftsführer“ und „Hauptaktionär“ in verschiedenen Finanzinstituten unterschiedliche Bedeutungen haben können. Darüber hinaus würde Insider Lending auch für Personen gelten, die diese Positionen in verbundenen Unternehmen innehaben.
Im Allgemeinen ist eine Person kein Direktor, wenn sie kein Stimmrecht hat und nicht von den Aktionären gewählt wird. Die meisten Finanzinstitute tragen für viele Personen im Unternehmen den Titel „Direktor“. Hauptaktionär ist, wer mehr als 10 % der Stimmrechte eines Unternehmens durch Aktien besitzt.
Ein verbundenes Unternehmen würde sich nicht für Insiderkredite qualifizieren, wenn es mehr als 10 % der nicht konsolidierten Vermögenswerte in dem Unternehmen hält, das die Bank kontrolliert und selbst nicht von einem anderen Unternehmen kontrolliert wird.
Beschränkungen für Insider-Kredite
Wenn ein Insider-Darlehen den kombinierten Kreditbetrag, der diesem Insider angeboten wird, auf mehr als 500.000 USD oder mehr als 25.000 USD oder 5% des unbeeinträchtigten Überschusses oder unbeeinträchtigten Kapitals der Bank erhöht, muss der Verwaltungsrat der Bank abstimmen, um die Genehmigung zu erteilen Darlehen. Der kreditsuchende Insider darf an dieser Abstimmung nicht teilnehmen.
Eine Bank kann ihrem leitenden Angestellten Geld leihen oder eine Kreditlinie gewähren, wenn dieses Darlehen zur Finanzierung oder Refinanzierung des Hauses des leitenden Angestellten oder zur Finanzierung der Ausbildung ihrer Kinder verwendet wird. Kredite für andere Zwecke dürfen nicht in Höhe von mehr als 2,5 % des nicht wertgeminderten Überschusses oder des nicht wertgeminderten Kapitals der Bank oder 25.000 USD bis 100.000 USD gewährt werden. Diese Grenze gilt auch für Partnerschaften von leitenden Angestellten, so dass, wenn ein leitender Angestellter 35.000 US-Dollar leiht, der andere Partner nur 65.000 US-Dollar leihen darf.
Eine Bank kann keinen Überziehungskredit auf ein Konto bei dieser Bank, der vom Direktor, dem leitenden Angestellten oder einem verbundenen Unternehmen vorgenommen wurde, ohne einen schriftlichen Plan für die Kreditvergabe oder eine schriftliche Überweisung von Geldern von einem anderen Konto bei der Bank bezahlen.