Individuelle Altersrente

Was ist eine individuelle Altersrente?

Eine individuelle Altersrente ist ein Anlagevehikel ähnlich einem individuellen Rentenkonto (IRA), das von Versicherungsgesellschaften verkauft wird. Eine individuelle Altersrente kann Rentnern einen stetigen Einkommensstrom bieten. Es gibt jedoch Grenzen, wie viel pro Jahr eingezahlt werden kann, und Renten sind in der Regel mit höheren Gebühren verbunden.

Die zentralen Thesen

Eine individuelle Rentenrente ist ein Versicherungsvertrag, der ähnlich wie ein individuelles Rentenkonto oder IRA funktioniert.
Individuelle Rentenversicherungen investieren nur in feste oder variable Renten, während IRAs eine breite Palette von Anlagen anbieten.
Wie IRAs gibt es individuelle Rentenrenten sowohl in traditionellen als auch in Roth-Versionen.
Dadurch kann der Eigentümer je nach Art entweder einen Vorabsteuerabzug vornehmen oder später steuerfreie Einkünfte erhalten.

Individuelle Rentenversicherungen verstehen

Wie bei anderen Rentenarten handelt es sich bei einer individuellen Altersrente um einen Vertrag zwischen einer Person und einer Versicherungsgesellschaft. Die Person zahlt einen vereinbarten Betrag ein, und der Versicherer verspricht, das Geld zu einem späteren Zeitpunkt mit Zinsen zurückzuzahlen, entweder in Form einer Pauschalsumme oder in regelmäßigen Zahlungen. Einzelpersonen kaufen häufig Renten, um ihr anderes Renteneinkommen, wie z. B. die Sozialversicherung, zu ergänzen.

Einzelne Altersrenten können in Form einer festen oder einer variablen Rente erfolgen. Feste Renten zahlen einen festen Zinssatz, während variable Renten ihre Rendite auf einem Portfolio von Unterkonten basieren, die vom Renteninhaber ausgewählt werden. Diese Unterkonten sehen aus wie Investmentfonds, verfolgen die gleichen Strategien wie Investmentfonds und haben ähnliche Namen wie Investmentfonds, sind jedoch keine Investmentfonds.

Während der sogenannten Akkumulationsphase wächst das Geld auf dem Rentenkonto steuerbegünstigt an.

Beitragsgrenzen

Individuelle Altersrenten, die innerhalb einer IRA gekauft werden, haben die gleichen Beitragsgrenzen, Nachholbestimmungen und grundlegenden Steuervorteile wie IRAs. Für die Jahre 2020 und 2021 beträgt die jährliche Beitragsgrenze für Personen unter 50 Jahren 6.000 US-Dollar. Personen, die 50 Jahre oder älter sind, haben Anspruch auf einen zusätzlichen Nachholbeitrag von 1.000 US-Dollar, insgesamt 7.000 US-Dollar.

Ebenso wie IRAs sind individuelle Rentenrenten sowohl in dertraditionellen als auch in derRoth- Version erhältlich. Bei der traditionellen Variante sind die Einlagen des Eigentümers in der Regel für das Jahr der Leistung abzugsfähig, die Entnahmen werden jedoch später besteuert. Die Roth-Version sieht keinen Vorsteuerabzug vor, spätere Abhebungen können jedoch steuerfrei sein.

Auszahlungsphase

Wenn der Renteninhaber ein regelmäßiges Einkommen vom Konto erhält – die sogenannte Auszahlungsphase – wird dieses Geld bei einer klassischen individuellen Altersrente als ordentliches Einkommen besteuert, bei einem Roth nicht besteuert. So funktionieren auch traditionelle und Roth IRAs.

Für einzelne Altersrenten gelten mehrere spezifische Regeln. Die Rente muss auf den Namen des Eigentümers ausgestellt werden, und nur der Renteninhaber oder seine Hinterbliebenen haben Anspruch auf Leistungen aus dem Vertrag. Das gesamte Interesse des Eigentümers an der Rente muss vollständig unverfallbar sein, und der Eigentümer darf keinen Restbetrag an eine andere Person übertragen (obwohl er einen Begünstigten benennen kann, der das Geld nach seinem Tod erhält). Die der Rentenbeiträge müssen flexibel sein, so dass der Eigentümer die Zahlungsbeträge, wenn ihr Einkommen Änderungen ändern können.

Individuelle Rentenversicherungen sind in ihren Anlagemöglichkeiten eingeschränkter als IRAs, die in viele verschiedene Arten von Wertpapieren investieren können.