Wie eine Roth IRA nach der Pensionierung funktioniert
In den letzten Jahren hat die Roth IRA bei Amerikanern, die Geld für den Ruhestand aufbewahren wollen, an Popularität gewonnen. Mitte 2020 wurden Roth IRAs nach Angaben des Investment Company Institute von 26,3 Millionen US-Haushalten oder 20,5% gehalten.
DasEnde 2017 verabschiedeteGesetz über Steuersenkungen und Beschäftigung (TCJA) hat Roths ebenfalls einen Schub verliehen: Die durch das Gesetz gesenkten Einkommensteuersätze sollen 2026 wieder auf ein höheres Niveau zurückkehren. Da die Roth IRAs die Zahlung von Steuern verlangen Bei Beiträgen im Voraus, aber nicht bei Ausschüttungen, eignen sie sich gut für Personen, die erwarten, nach ihrer Pensionierung in einer höheren Steuerklasse zu sein. Das neue Gesetz passt also genau in den grundlegenden Vorteil von Roth.
Roth IRAs bieten Sparern einige weitere einzigartige Vorteile in Bezug auf Steuern, Ausschüttungen und die Möglichkeit, Vermögen an die nächste Generation weiterzugeben.
Die zentralen Thesen
- Sie können nach der Pensionierung weiterhin einen Beitrag zu einer Roth IRA leisten, solange Sie ein gewisses Einkommen haben.
- Sobald Sie 59½ Jahre alt sind, können Sie steuerfreie Abhebungen von Beiträgen und Einnahmen von Ihrer Roth IRA vornehmen, wenn Sie das Konto mindestens fünf Jahre lang hatten.
- Im Gegensatz zu einer herkömmlichen IRA müssen Sie niemals Verteilungen von einer Roth IRA entgegennehmen und können das gesamte Konto Ihren Erben überlassen.
Ein Roth IRA Refresher
Beginnen wir mit ein paar Grundlagen der Roth IRA.
Obwohl die Roth IRA viele Ähnlichkeiten mit der traditionellen IRA aufweist, gibt es einige wesentliche Unterschiede zwischen den beiden Rentenkonten.
Im Gegensatz zu einer traditionellen IRA sind Ihre Beiträge zu einer Roth IRA im Voraus nicht steuerlich absetzbar. Sie zahlen Ihre Beiträge aus Ihrem aktuellen Einkommen nach Steuern. Auf der anderen Seite können Sie Ihren Beitrag jederzeit ohne Vertragsstrafe abheben.
Sobald Sie anfangen, qualifizierte Ausschüttungen von einer Roth IRA zu erhalten, werden Sie nicht mehr auf die Einnahmen besteuert, die Ihre Beiträge im Laufe der Jahre erzielt haben. Eine Roth IRA erzielt steuerlich latente Gewinne, die steuerfrei sind.
Im Gegensatz zu herkömmlichen IRAs gibt es keine Altersgrenze für die Erbringung von Roth IRA-Beiträgen, solange Sie Einkommen verdient haben. Schließlich haben Roth IRAs während Ihres Lebens keine Mindestverteilungen (RMDs) benötigt.
Roth IRA-Konten sind besonders bei jungen Amerikanern beliebt. Laut ICI sind mehr als drei von zehn Roth IRA-Investoren unter 40 Jahre alt. Fast ein Viertel der Roth IRA-Beiträge wird von Anlegern im Alter zwischen 25 und 34 Jahren geleistet, verglichen mit nur 7,5% der traditionellen IRA-Einlagen. Und laut Fidelity haben Millennials 2018 41% der neuen Roth IRA-Konten bei Fidelity eröffnet.
Roth IRA-Beiträge leisten
Wie bereits erwähnt, können Sie unabhängig von Ihrem Alter weiterhin einen Beitrag zu Ihrer Roth IRA leisten, solange Sie Einkommen verdienen – unabhängig davon, ob Sie als Angestellter ein Gehalt oder 1099 Einkommen für Vertragsarbeit erhalten.
Diese Bestimmung macht Roth IRAs ideal für Halbpensionäre, die einige Tage in der Woche in der alten Firma arbeiten, oder für Rentner, die gelegentlich beratende oder freiberufliche Tätigkeiten ausüben.
Beitragsgrenzen
Der maximale Roth-Beitrag für 2020 und 2021 beträgt 6.000 USD plus 1.000 USD, wenn Sie bis Ende des Jahres 50 Jahre oder älter sind. Dies ist der sogenannte Nachholbeitrag.
Beiträge müssen bis zum Steuererklärungstermin des folgenden Jahres einschließlich etwaiger Verlängerungen geleistet werden. Sie können beispielsweise bis zum 15. April 2021 oder später einen Beitrag zu Ihrer IRA 2020 leisten, wenn Sie eine Erweiterung beantragen.
Am 17. März 2021 gab der Internal Revenue Service (IRS) bekannt, dass das Fälligkeitsdatum der Bundeseinkommensteuer für alle Steuerzahler für das Steuerjahr 2020 automatisch vom 15. April 2021 bis zum 17. Mai 2021 verlängert wird. verwandte Fristen auch zurück;Beispielsweise ist die Frist für die Erbringung von IRA-Beiträgen normalerweise der 15. April, aber die Steuerzahler haben in diesem Jahr zusätzliche Zeit. Steuerzahler, die von den Winterstürmen 2021 in Texas betroffen sind, haben bis zum 15. Juni 2021 Zeit, verschiedene Steuererklärungen für Einzelpersonen und Unternehmen einzureichen, Steuerzahlungen zu leisten und IRA-Beiträge für 2020 zu leisten.(Die Verlängerung des IRS für Opfer der Winterstürme 2021 wurde am 22. Februar 2021 angekündigt.)9
Einkommensgrenzen
Roth IRAs haben Einkommensgrenzen, die sich darauf auswirken, ob und wie viel Sie beitragen können. Für das Steuerjahr 2021 müssen einzelne Antragsteller beispielsweise ein modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) unter 125.000 USD (124.000 USD für 2020) haben, um einen vollständigen Beitrag leisten zu können. Zwischen 125.000 und 140.000 USD für 2021 (124.000 bis 139.000 USD für 2020) können sie einen Teilbeitrag leisten.
Sie können kein Geld in eine Roth IRA einzahlen, wenn Sie kein Einkommen verdient haben. Aber Ihr Ehepartner, falls Sie einen haben, kann in Ihrem Namen eine Roth IRA einrichten und finanzieren, wenn der Ehepartner noch Einkommen verdient hat. Da IRAs nicht als gemeinsame Konten geführt werden können, muss die eheliche Roth IRA in Ihrem Namen sein, auch wenn Ihr Ehepartner die Beiträge leistet.
Wenn Ihr Ehepartner ein Einkommen erzielt hat und Sie dies nicht tun, kann der Ehepartner Ihre Roth IRA für Sie finanzieren.
Einnahme von Roth IRA-Distributionen
Sie können Beiträge jederzeit und aus beliebigen Gründen ohne Steuern oder Strafen von Ihrer Roth IRA abheben. Sie können die Einnahmen in Ihrer Roth IRA jedoch erst abheben, wenn Sie mindestens 59½ Jahre alt sind und das Konto seit mindestens fünf Jahren geöffnet ist.
Wenn Sie vor diesem Zeitpunkt Einnahmen erzielen, müssen Sie wahrscheinlichSteuern und Strafen für die Abhebungenzahlen. (Roth IRA-Abhebungen werden in der Regel zuerst als aus Beiträgen stammend betrachtet. Sie werden also erst dann Einnahmen erzielen, wenn Sie einen Betrag abgezogen haben, der Ihren Gesamtbeiträgen entspricht.)
Es gibt jedoch einige Ausnahmen von den Steuern und Strafen. In bestimmten Fällen können Sie steuer- und straffreie Abhebungen (auch als qualifizierte Ausschüttungen bezeichnet) von Ihren Roth IRA-Einnahmen vornehmen, bevor Sie 59½ Jahre alt werden.
Wenn Sie beispielsweise das Geld verwenden, um ein erstes Haus für sich selbst oder ein Familienmitglied zu kaufen, zu bauen oder wieder aufzubauen, wird dies als qualifizierte Verteilung angesehen. Dies ist auf 10.000 US-Dollar pro Lebenszeit begrenzt. Sie können auch Ausschüttungen für qualifizierte Hochschulausgaben vornehmen oder wenn Sie behindert werden.
Wenn Sie jedoch eine nicht qualifizierte Ausschüttung vornehmen, die diese Anforderungen nicht erfüllt, müssen Sie Einkommenssteuern und eine 10% ige Frühausschüttungsstrafe zahlen. Die Quelle einer nicht qualifizierten Ausschüttung bestimmt die anwendbare steuerliche Behandlung.
Hinterlassen einer Roth IRA-Vererbung
Da während Ihres Lebens keine Mindestausschüttungen für eine Roth IRA erforderlich sind, können Sie alles Ihren Erben überlassen, wenn Sie das Geld nicht für die Lebenshaltungskosten benötigen.
Da Sie die Steuern auf die Roth IRA im Voraus bezahlt haben, werden Ihre Begünstigten nicht mit einer Steuerbelastung belastet, wenn sie Einnahmen vom Konto erhalten. Auf diese Weise können Sie Ihren Kindern, Enkelkindern oder anderen Erben einen Strom steuerfreien Einkommens überlassen.
Nicht-Ehegatten-Erben müssen die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) für geerbte Roth-IRAs vornehmen, sie werden jedoch nicht auf Abhebungen besteuert, solange sie denRMD-Regeln entsprechen. Dies unterscheidet sich wiederum von herkömmlichen IRAs, bei denen RMDs für Begünstigte ebenso wie für die ursprünglichen Eigentümer steuerpflichtig sind.
Das Fazit
Es steht außer Frage, dass eine Roth IRA nach der Pensionierung einige wertvolle Vorteile bietet. Sie können nicht nur steuerfreie Abhebungen von einem Roth vornehmen, sondern haben auch maximale Flexibilität, wann und wie viel Sie abheben.
Dies bedeutet, dass Sie Ihren Erben ein schönes steuerfreies Bündel oder Staffelverteilungen hinterlassen können, je nachdem, wie viel Einkommen Sie aus anderen Quellen wie Sozialversicherung, Arbeit oder anderen Investitionen erhalten.
Roth IRAs können bei den meisten Brokern eröffnet werden, aber einige bieten einen besseren Zugang und bessere Optionen als andere. Wenn Sie in der Nähe einkaufen, sehen Sie sich die Liste der besten Broker von Investopedia für IRAs und Roth IRAs an.