Wie wird ein Roth 401 (k) besteuert?
Wie genau wird ein Roth 401 (k) besteuert? Das Wesentliche ist, dass Sie keinen Steuerabzug erhalten, wenn Sie einen Teil Ihres Gehalts dazu beitragen, genau wie bei einem herkömmlichen 401 (k). Stattdessen ermöglicht ein Roth 401 (k) den Mitarbeitern, Nachsteuer-Dollars beizutragen. Die Auszahlung ist, dass dieses Geld und seine Einnahmen im Laufe der Jahre nicht der Einkommenssteuer unterliegen, wenn Sie sie nach der Pensionierung abheben.
Diese Pläne sind erst seit 2006 verfügbar, werden jedoch immer beliebter, um ein steuerfreies Ruhestandseinkommen zu erzielen.
Nicht alle von Unternehmen gesponserten Altersversorgungssysteme bieten einen Roth 401 (k) an. Aber wenn sie verfügbar sind und die Mitarbeiter sich ihrer bewusst sind, entscheiden sich 43% für einen Roth gegenüber einem herkömmlichen 401 (k). Millennials entscheiden sich besonders wahrscheinlich für einen Roth 401 (k).
Die zentralen Thesen
- Der Hauptvorteil eines Roth 401 (k) besteht darin, dass Abhebungen im Ruhestand steuerfrei sind.
- Ausschüttungen, die vor dem 59. Lebensjahr vorgenommen wurden, unterliegen wie andere Rentenkonten einer Vorbezugsstrafe.
- Da es keine Einkommensgrenze gibt, können Steuervorteile von Roth 401 (k) besonders für Hochverdiener attraktiv sein.
Werfen wir einen Blick auf die Steuernuancen von Roth 401 (k) und wie sie sich von einem traditionellen 401 (k) und einem Roth IRA unterscheiden.
Ein genauerer Blick auf Steuern und Ruhestand
Berücksichtigen Sie die folgenden steuerlichen Konsequenzen, bevor Sie sich für Roth 401 (k) entscheiden.
Der Gehaltsscheck getroffen
Auf jedem qualifizierten Rentenkonto, einschließlich des traditionellen und Roth 401 (k), wird von Jahr zu Jahr keine zusätzliche Steuer fällig, solange das Guthaben auf dem Konto verbleibt.
Der unmittelbare Nachteil für Teilnehmer an einem Roth 401 (k) besteht darin, dass die Steuern auf die auf das Konto eingezahlten Einnahmen in diesem Jahr fällig sind. Einer der größten Vorteile des traditionellen 401 (k) besteht darin, dass die Einkommenssteuer auf dieses Geld auf Jahre später verschoben wird, wenn der Kontoinhaber es nach seiner Pensionierung abhebt. Darüber hinaus wird das auf das traditionelle Konto eingezahlte Geld vom Bruttoeinkommen der Person abgezogen. Im Endeffekt bedeutet dies niedrigere sofortige gezahlte Einkommenssteuern, die einen Teil des Beitrags ausgleichen.
Beiträge zu einem Roth 401 (k) müssen bis zum Anmeldeschluss des Arbeitgebers geleistet werden.
Der Steuerschlag nach der Pensionierung
Bei beiden Kontotypen geht es darum, dem Sparer nach seiner Pensionierung eine Einnahmequelle zu bieten. Und es gibt große Unterschiede in der Art und Weise, wie jeder Kontotyp besteuert wird:
- Wenn es sich um ein Roth-Konto handelt, wurden alle geschuldeten Steuern bereits bezahlt. Weder auf die Beiträge noch auf die Gewinne, die sie im Laufe der Jahre erzielt haben, werden weitere Einkommenssteuern fällig.
- Wenn es sich um ein traditionelles Konto handelt, werden Steuern sowohl auf die Beiträge als auch auf die Einnahmen geschuldet.
Arbeitgeberbeiträge
Ein Arbeitgeber kann einen passenden Beitrag entweder für einen Roth oder einen traditionellen 401 (k) anbieten. Nicht alle Arbeitgeber tun dies, aber einige entsprechen bis zu 3% oder mehr des Arbeitnehmerbeitrags.
In beiden Fällen handelt es sich bei dem Arbeitgeber-Match um Geld vor Steuern. Der eingezahlte Betrag unterliegt der Einkommensteuer, wenn er nach seiner Pensionierung abgehoben wird.
Sie können dies als geringfügiges Problem betrachten, da der Rest Ihres Roth-Kontos steuerfrei ist. Es könnte sogar von Vorteil sein, den Betrag auszugleichen, den Sie für Steuern auf Ihr gesamtes Einkommen schulden.
Keine Einkommensbeschränkungen (im Gegensatz zu einer Roth IRA)
Ein wesentlicher Steuervorteil eines Roth 401 (k) ist die Möglichkeit für höher verdienende Personen, mehr Geld auf ein Alterskonto einzuzahlen, das im Ruhestand steuerfrei ist. Personen mit höherem Einkommen sind nicht berechtigt, eine Roth IRA zu eröffnen, können jedoch einen Beitrag zu einem Roth 401 (k) leisten.
Für das Steuerjahr 2021 beträgt die jährliche Einkommensgrenze für Beiträge zu einer Roth IRA ein modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) von 140.000 USD für Singles mit einem Ausstieg ab 125.000 USD. Für diejenigen, die gemeinsam verheiratet sind, muss MAGI weniger als 208.000 US-Dollar betragen, wobei der Ausstieg bei 198.000 US-Dollar beginnt.
Der Roth 401 (k) unterliegt keinen solchen Einkommensbeschränkungen. Die Beiträge sind jedoch auf 19.500 USD pro Jahr für das Steuerjahr 2021 begrenzt, weitere 6.500 USD für Teilnehmer über 50 Jahre. Dies sind die gleichen Beträge, die für Beiträge zu einem regulären 401 (k) zulässig sind.
RMDs: Sie müssen sie nehmen
Es gibt einen Unterschied zwischen derBehandlung derjährlich erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) für einen Roth 401 (k) und einer Roth IRA.
Roth IRAs schreiben RMDs während der Lebensdauer des Kontoinhabers nicht vor. Roth 401 (k) s tun. Die gute Nachricht: Das Geld ist nicht steuerpflichtig, im Gegensatz zu dem Geld, das Sie von einem traditionellen 401 (k) nehmen. Da Roth 401 (k) -Verteilungen nicht steuerpflichtig sind, haben sie keinen Einfluss auf die Steuerpflicht Ihrer Sozialversicherungsleistungen.
Die schlechte Nachricht: Sobald Sie eine Ausschüttung von Ihrem Roth 401 (k) erhalten haben, kann dieses Geld nicht mehr steuerfrei wachsen.
Aber es gibt einen Ausweg
Daran führt ein guter Weg vorbei. Wenn SieIhren Roth 401 (k) im Ruhestandin eine Roth IRA übertragen, haben Sie die RMD-Anforderung nicht mehr. Dies ist eine Möglichkeit für Personen mit hohem Einkommen, eine Roth IRA zu erwerben, die sie sonst zu wohlhabend wären, um sich für eine Eröffnung zu qualifizieren.