Wie hoch sind die Steuern auf eine IRA-Auszahlung?
Wie viel Steuern Sie zahlen, wenn Sie Geld von einem individuellen Rentenkonto (IRA) abheben, hängt von der Art der IRA, Ihrem Alter und sogar dem Zweck der Abhebung ab. Manchmal lautet die Antwort Null – Sie schulden keine Steuern. In anderen Fällen schulden Sie Einkommensteuer auf das Geld, das Sie abheben. Sie können sogar eine zusätzliche Strafe schulden, wenn Sie vor dem 59. Lebensjahr Geld abheben. Andererseits müssen Sie nach einem bestimmten Alter möglicherweise jedes Jahr etwas Geld abheben und Steuern darauf zahlen.
Es gibt mehrere Roth IRA und die traditionelle IRA sind bei weitem die am weitesten verbreiteten Typen. Die Auszahlungsregeln für andere Arten von IRAs ähneln denen der traditionellen IRA, mit einigen geringfügigen Unterschieden. Dazu gehören die SARSEP IRA. Jeder hat unterschiedliche Regeln, wer eine öffnen kann. Bevor Sie jedoch auf die Details eingehen, sollten Sie wissen, dass der Internal Revenue Service (IRS) einen Rückzug aus einer IRA als „Verteilung“ bezeichnet.
Die zentralen Thesen
- Nur Roth IRAs bieten steuerfreie Abhebungen an. Die Einkommensteuer wurde bezahlt, als das Geld eingezahlt wurde.
- Wenn Sie vor dem 59. Lebensjahr Geld abheben, müssen Sie Einkommensteuer und sogar eine Strafe von 10% zahlen, es sei denn, Sie haben Anspruch auf eine Ausnahme oder ziehen Roth-Beiträge ab (jedoch keine Roth-Einkünfte).
- Im Alter von 72 Jahren müssen Sie Geld von jeder Art von IRA abheben, außer von einem Roth – ob Sie es brauchen oder nicht – und darauf Einkommenssteuern zahlen.
Steuerfreie Abhebungen: Nur Roth IRAs
Wenn Sie in eine Roth IRA investieren, zahlen Sie Ihr Geld ein, nachdem es bereits besteuert wurde. Wenn Sie das Geld abheben, vermutlich nach Ihrer Pensionierung, zahlen Sie keine Steuer auf das Geld, das Sie abheben, oder auf einen der Gewinne, die Ihre Investitionen erzielt haben. Das ist ein bedeutender Vorteil.
Um diese steuerfreie Auszahlung nutzen zu können, muss das Geld bei der IRA hinterlegt und mindestens fünf Jahre aufbewahrt worden sein, und Sie müssen mindestens 59½ Jahre alt sein.
Wenn Sie das Geld vor diesem Zeitpunkt benötigen, können Sie Ihre Beiträge ohne Steuerstrafe herausnehmen. Es ist dein Geld und du hast bereits die Steuer darauf bezahlt.
Sie können jedoch keinen der Anlagegewinne berühren. Führen Sie ein sorgfältiges Protokoll über alle vor dem 59. Lebensjahr abgezogenen Gelder und weisen Sie den Treuhänder an, nur Ihre Beiträge zu nutzen, wenn Sie vorzeitig Geld abheben. Wenn Sie dies nicht tun, werden Ihnen möglicherweise die gleichen Strafen für vorzeitige Abhebungen berechnet, die für das Herausnehmen von Geld aus einer traditionellen IRA erhoben werden.
Wenn Sie versehentlich Kapitalerträge abziehen und nicht nur Ihre Beiträge von einer Roth IRA, bevor Sie 59½ Jahre alt sind, können Sie auch eine Strafe von 10% schulden. Es ist wichtig, sorgfältige Aufzeichnungen zu führen.
„Für einen pensionierten Investor mit einem 401 (k) kann eine wenig bekannte Technik einen unverbindlichen Rückzug einer Roth IRA im Alter von 55 Jahren ohne die 10% Strafe ermöglichen“, sagt James B. Twining, Gründer und CEO von Financial Plan Inc. in Bellingham, Washington. „Die Roth IRA wird in die 401 (k) ‚rückwärts gerollt‘ und dann unter der Ausnahme von 55 Jahren zurückgezogen.“
Wenn Sie wissen, dass Sie ohne Strafe Geld abheben können, können Sie sicher sein, mehr in einen Roth zu investieren, als Sie sonst gerne tun würden. Wenn Sie wirklich genug für den Ruhestand haben möchten, ist es natürlich besser, vorzeitiges Abheben von Geld zu vermeiden, damit es steuerfrei auf Ihrem Konto weiter wachsen kann.
Steuern auf traditionelle IRA-Abhebungen
In einer traditionellen IRA eingezahltes Geld wird anders besteuert als Geld in einem Roth. Sie tragen zum Vorsteuereinkommen bei. Jeder Dollar, den Sie einzahlen, reduziert Ihr zu versteuerndes Einkommen in diesem Jahr um diesen Betrag. Wenn Sie das Geld abheben, werden sowohl die ursprüngliche Investition als auch die erzielten Gewinne mit Ihrem Einkommensteuersatz in dem Jahr besteuert, in dem Sie es abheben.
Wenn Sie jedoch Geld abheben, Steuerklasse basiert, eine Strafe von 10%berechnet. Es gibt einige Ausnahmen von dieser Strafe (siehe unten).
Vermeidung der Strafe für vorzeitiges Abheben
Es gibt einige Härtefallausnahmen zu Strafgebühren für das Abheben von Geld von einer traditionellen IRA oder dem Investment-Earnings-Teil einer Roth IRA, bevor Sie 59½ Jahre alt sind. Häufige Ausnahmen für Sie oder Ihre Erben sind:
- Qualifizierte Ausbildungskosten
- Qualifizierter Erstkauf von Eigenheimen
- Behinderung des IRA-Besitzers
- Tod des IRA-Besitzers
- Eine Abgabe des Internal Revenue Service auf den Plan
- Nicht erstattete Krankheitskosten
- Ein Aufruf eines Militärreservisten zur Pflicht
IRS-Ausnahmen sind für IRAs und 401 (k) -Pläne etwas anders. Sie variieren sogar geringfügig für verschiedene Arten von IRAs.
Sie entziehen sich auch der Steuerstrafe, wenn Sie eine IRA-Einzahlung tätigen und Ihre Meinung bis zum verlängerten Fälligkeitsdatum der diesjährigen Steuererklärung ändern. Sie können das Geld abheben, ohne die Strafe zu schulden. Natürlich wird dieses Geld dann zum steuerpflichtigen Einkommen des Jahres hinzugerechnet.
Das andere Mal, wenn Sie eine Steuerstrafe für ein vorzeitiges Ausscheiden riskieren, wenn Sie über rollen das Geld von einem IRA in eine andere qualifizierte IRA. Der sicherste Weg, dies zu erreichen, besteht darin, mit Ihrem IRA-Treuhänder zusammenzuarbeiten, um eine Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder zu arrangieren, die auch als direkte Übertragung bezeichnet wird. Wenn Sie einen Fehler machen, wenn Sie versuchen, das Geld ohne die Hilfe eines Treuhänders zu rollen, könnten Sie Steuern schulden.
„Bei den meisten Plänen können Sie den Namen, die Adresse und die Kontonummer der empfangenden Einrichtung in ihre Rollover-Formulare eintragen. Auf diese Weise müssen Sie niemals das Geld anfassen oder das Risiko eingehen, Steuern auf eine versehentliche vorzeitige Verteilung zu zahlen“, sagt Kristi Sullivan, zertifizierter Finanzplaner von Sullivan Financial Planning LLC in Denver, Colorado.
„In Bezug auf IRA-Rollover können Sie nur einen pro Jahr durchführen, bei dem Sie physisch Geld von einer IRA entfernen, den Erlös erhalten und das Geld dann innerhalb von 60 Tagen in eine andere IRA investieren. Wenn Sie eine Sekunde durchführen, ist es voll steuerpflichtig. „sagt Morris Armstrong, ein registrierter Anlageberater bei Armstrong Financial Strategies in Cheshire, Conn.
Sie sollten Roth IRA-Fonds nicht mit anderen IRA-Typen mischen. In diesem Fall werden die Roth IRA-Mittel steuerpflichtig.
Einige Staaten erheben auch Strafen für vorzeitige Abhebungen.
Wenn Sie Einkommensteuer auf eine Auszahlung schulden
Sobald Sie 59½ Jahre alt sind, können Sie Geld ohne 10% Strafe von jeder Art von IRA abheben.
Wenn es sich um eine Roth IRA handelt und Sie seit fünf Jahren oder länger einen Roth haben, schulden Sie keine Einkommenssteuer auf die Auszahlung. Wenn nicht, wirst du.
In einer traditionellen IRA eingezahltes Geld wird anders behandelt als Geld in einem Roth.
Wenn es sich um eine traditionelle IRA, SEP IRA, Simple IRA oder SARSEP IRA handelt, schulden Sie Steuern zu Ihrem aktuellen Steuersatz auf den Betrag, den Sie abheben. Wenn Sie sich beispielsweise in der Steuerklasse von 22% befinden, wird Ihre Auszahlung mit 22% besteuert.
Sie schulden keine Einkommenssteuer, solange Sie Ihr Geld in einer traditionellen IRA belassen, bis Sie einen weiteren wichtigen Altersmeilenstein erreicht haben. Sobald Sie 72 Jahre alt sind, müssen Sie eine Verteilung von einer traditionellen IRA vornehmen. (Das Alter wurde auf 70½ Jahre festgelegt, bis im Dezember 2019 das Gesetz zur Einstellung jeder Gemeinde zur Verbesserung des Ruhestands ( SECURE ) verabschiedet wurde.)
Das IRS hat spezifische Regeln, wie viel Sie jedes Jahr abheben müssen, die erforderliche Mindestverteilung (RMD). Wenn Sie den erforderlichen Betrag nicht abheben, wird Ihnen möglicherweise eine hohe Steuer von 50% auf den Betrag berechnet, der nicht wie erforderlich verteilt wird.
Es gibt keine Begünstigten möglicherweise Steuern zahlen. Es gibt verschiedene Möglichkeiten, wie Ihre Begünstigten die Mittel abheben können, und sie sollten sich von einem Finanzberater oder dem Roth-Treuhänder beraten lassen.
Das Fazit
Das Geld, das Sie in eine IRA einzahlen, sollte Geld sein, das Sie für den Ruhestand reservieren möchten, aber manchmal stören unerwartete Umstände. Wenn Sie erwägen, vor der Pensionierung Geld abzuheben, lernen Sie die Regeln für eine Strafe kennen und versuchen Sie, diese zusätzliche Zahlung von 10% an das IRS zu vermeiden.
Wenn Sie der Meinung sind, dass Sie vor der Pensionierung möglicherweise Notfallmittel benötigen, sollten Sie erwägen, mindestens einen Teil Ihres Geldes in eine Roth IRA zu stecken, damit es bei Bedarf ohne Strafe zugänglich ist.