Wie sich eine Gehaltserhöhung auf Ihre Steuern auswirkt
Viele Leute befürchten, dass sie durch eine Gehaltserhöhung in eine höhere Bundeseinkommensteuersystem funktioniert. Während diejenigen, die Gehaltserhöhungen erhalten, tatsächlich mit höheren Sätzen besteuert werden, ist nur das zusätzliche Einkommen anfällig für die erhöhten Sätze.
Dieser Artikel erklärt, wie das Besteuerungsmodell wirklich funktioniert.
So berechnen Sie, wie viel Steuern Sie schulden
Fakt ist: Je mehr Sie verdienen, desto mehr Steuern zahlen Sie. Aber der progressiv höhere Steuersatz nimmt etwas von der Einziehung von mehr Bargeld. Die folgenden Tabellen zeigen die Steuersätze, die der IRS für das Steuerjahr 2020 verlangt, wenn Sie alleinstehend sind:
Ihr Grenzsteuersatz ist der Steuersatz, der für jeden zusätzlich verdienten Dollar gilt. Wenn Sie ledig sind und 39.475 USD pro Jahr vor einer Erhöhung verdient haben, waren Sie in der Grenzsteuerklasse von 12%. Ihre Steuerschuld für 2020 betrug 987,50 USD plus 12 % des Betrags über 9.875 USD. Sie schulden also 987,50 USD plus 12% von 29.600 USD, was 3.552 USD entspricht. Ihre Gesamtsteuer für 2020 beträgt 4.539,50 USD.
Während Ihr Grenzsteuersatz 12 % betrug, war Ihr effektiver Steuersatz oder der durchschnittliche Steuersatz, den Sie auf Ihr Gesamteinkommen gezahlt haben, niedriger. Teilen Sie zur Berechnung Ihres effektiven Steuersatzes Ihre Gesamtsteuer durch Ihr Gesamteinkommen. In diesem Fall erhalten Sie mit 4.539,50 USD / 39.475 USD einen effektiven Steuersatz von 11,5%.
Sehen wir uns nun an, was mit Ihrer Steuerschuld passiert, wenn Sie eine Erhöhung um 10.000 US-Dollar erhalten, die Ihr Jahreseinkommen für 2020 auf 49.475 US-Dollar erhöht. Sie wissen bereits, dass Sie 4.539,50 USD auf die ersten 40.125 USD, die Sie verdient haben, schulden. Aber jetzt, da Ihr Gesamteinkommen zwischen 40.125 und 85.525 US-Dollar liegt, stoßen Sie mit Ihrer Erhöhung um 10.000 US-Dollar in die Steuerklasse von 22%. Glücklicherweise gilt dieser Satz von 22% nur für Ihr zusätzliches Einkommen von 10.000 US-Dollar. Dafür schulden Sie zusätzlich 2.200 US-Dollar pro Jahr bei einer Gesamtsteuerbelastung von 6.743 US-Dollar (4.539,50 US-Dollar + 2.200 US-Dollar).
Um Ihren Gesamtsteuersatz für Ihr Gehalt von 49.475 USD zu ermitteln, teilen Sie einfach Ihre Gesamtsteuer (6.743 USD) durch Ihr Gesamteinkommen (49.475 USD), um einen effektiven Steuersatz von 13,6% und nicht 22% zu erhalten.
Änderungen für das Steuerjahr 2021
Die Steuertabellen werden jährlich vom IRS aktualisiert. Für das Steuerjahr 2021 werden die Einkommensspannen hier wie folgt angepasst: Die Steuerklasse von 12% wird auf Einkommen von 9.950 USD bis 40.525 USD erhoben. Die Steuerklasse von 22% wird auf Einkommen von 40.525 USD bis 86.375 USD erhoben.
Abzüge und Gutschriften
Das oben genannte Beispiel berücksichtigt nicht die Abzüge und Gutschriften, die Ihr steuerpflichtiges Einkommen möglicherweise verringern können. Jeder Steuerzahler kann entscheiden, ob ein nehmen Standard – Abzug oder itemize Abzüge.
Alleinstehende Personen, die kein eigenes Haus besitzen, müssen wahrscheinlich nicht viele Abzüge aufzählen, daher ist ein Standardabzug sinnvoller. Tatsächlich verwenden die meisten Amerikaner jetzt den Standardabzug, da er sich 2018 fast verdoppelt hat.
Anstatt alle 49.475 US-Dollar, die Sie verdienen, zu versteuern, zahlen Sie diesen Betrag abzüglich des Standardabzugs.
Für das Steuerjahr 2020beträgtder Standardabzug für Alleinerziehende 12.400 USD, wodurch das steuerpflichtige Einkommen auf 37.275 USD reduziert wird. Für das Steuerjahr 2021 erhöht sich der Abzug für Alleinerziehende auf 12.550 US-Dollar.
Die Quintessenz
Das progressive Steuersystem ist so konzipiert, dass auf verschiedene Teile des Einkommens einer Person unterschiedliche Steuersätze erhoben werden, wobei nur das Einkommen ab einer bestimmten Höhe dem höheren Steuersatz unterliegt. Ihr gesamtes Einkommen unterliegt nicht einer höheren Steuerklasse.
Alles in allem ist eine Gehaltserhöhung ein Grund zum Feiern und kein Grund zur Angst.