Wie flexible Ausgabenkonten funktionieren
Die Kosten für die Gesundheitsversorgung sind überwältigend. Selbst mit Versicherungen geben Einzelpersonen und Familien häufig einen erheblichen Geldbetrag für medizinische Kosten aus. Die durchschnittliche vierköpfige Familie mit einer vom Arbeitgeber bereitgestellten Versicherung und einem Einkommen von 100.000 US-Dollar wird wahrscheinlich 12.500 US-Dollar an Gesundheitsausgaben zahlen. Dies entspricht rund 13% des Familieneinkommens.
Flexible Ausgabenkonten (FSAs) tragen dazu bei, den hohen Preis für die Gesundheitsversorgung auszugleichen, indem sie es Einzelpersonen ermöglichen, einige medizinische Ausgaben mit Vorsteuer-Dollars zu bezahlen. Das bedeutet, dass Sie je nach Steuerklasse einen Rabatt von ca. 30% auf Ihre zulässigen Gesundheitskosten erhalten. Lesen Sie weiter, um zu erfahren, wie diese Pläne funktionieren und wie sie Ihnen und Ihrer Familie bei Ihren Gesundheitsbedürfnissen zugute kommen können.
Die zentralen Thesen
- Ein flexibles Ausgabenkonto ermöglicht es den Mitarbeitern, die Kosten für die Gesundheitsversorgung mit Vorsteuer-Dollars zu bezahlen.
- Der Betrag, der zu einer FSA beigetragen hat, wird vom Arbeitnehmer ausgewählt und von seinem Bruttolohn abgezogen, was sein zu versteuerndes Einkommen verringert und zu weniger gezahlten Steuern führt.
- FSAs sind nur über einen Arbeitgeber zugänglich und können nicht durch Selbstständigkeit erworben werden.
- Mit den Mitteln einer FSA können Rezepte, Brillen, Pflegebedürftige, Zahnarzttermine, Behandlungen für Behinderte und viele andere medizinische Ausgaben erworben werden.
- Ein Gesundheitssparkonto ähnelt einem FSA mit leicht unterschiedlichen Prozessen und Beitragsgrenzen.
Zum Sparen ausgeben
FSAs werden über Ihren Arbeitsplatz oder Ihr Unternehmen angeboten. Sie helfen Ihnen nicht nur, den Betrag zu reduzieren, den Sie für bestimmte medizinische Ausgaben schulden, sondern sie helfen Ihnen auch, Ihre Steuerbelastung zu senken.
Angenommen, Sie haben mit Ihrem letzten Gehaltsscheck 1.000 US-Dollar verdient, und Ihr Arbeitgeber zieht 50 US-Dollar für Ihren FSA-Beitrag ab. Dies bedeutet, dass Sie effektiv 950 USD verdient haben und Ihr Arbeitgeber dann Ihre Steuern basierend auf diesem Betrag berechnet und einbehält.
Dieser Rückgang Ihres Gehalts zum Mitnehmen bedeutet auch, dass Sie weniger Steuern auf diesen Gehaltsscheck zahlen. Denken Sie daran, dass Sie diesen Plan nur über einen Arbeitgeber erhalten können. Wenn Sie also selbstständig sind, haben Sie kein Glück.
Wie es funktioniert
Sie können sich während der offenen Registrierungsperiode Ihres Unternehmens, die normalerweise im November oder Dezember läuft, für eine FSA anmelden. Es ist so einfach wie einige grundlegende Informationen bereitzustellen und zu entscheiden, wie viel Sie für das Jahr beitragen möchten. Beiträge werden von jedem Gehaltsscheck abgezogen. Da Abzüge von Vorsteuer-Dollars kommen, wird das Geld von Ihrem Bruttoeinkommen abgezogen.
Es gibt jedoch einige Bedingungen:
- Da sie über Ihren Arbeitsplatz angeboten werden, können Sie keine FSA erhalten, es sei denn, Ihr Arbeitgeber stellt eine zur Verfügung.
- Selbstständige sind nicht förderfähig.
- Sobald Sie einen bestimmten Beitragsbetrag für das Jahr gewählt haben, können Sie ihn nicht mehr ändern.
- Der maximale Betrag, den Sie während des Steuerjahres 2021 beitragen können, beträgt 2.750 USD.
- Sie können das Geld nur für genehmigte Artikel verwenden, die in derVeröffentlichung 502des Internal Revenue Service (IRS) aufgeführt sind. Wenn Ihr Arzt einen Test, ein Medikament oder eine medizinische Ausrüstung verschreibt, können Sie ihn wahrscheinlich aus FSA-Mitteln bezahlen. Sie können auch für Zahnarzttermine, Chiropraktiker, Brillen, Kontakte, Hörgeräte, Suchtbehandlungen, Änderungen an Ihrem Auto oder zu Hause bezahlen, wenn Sie oder eine geliebte Person eine Behinderung haben, Krankenwagen sowie Bücher und Zeitschriften in Blindenschrift. Sie können sogar einige Transportkosten im Zusammenhang mit Gesundheitsbehandlungen sowie für die Ausbildung und Pflege eines Blindenhundes bezahlen.
- Sie können keineKrankenkassenprämien zahlen oder nicht für rezeptfreie Medikamente sowie andere Kostenbeschränkungen erstattet werden. Stellen Sie daher vor einem großen medizinischen Kauf sicher, dass die Verwendung von FSA-Mitteln zulässig ist.
Unterfinanzieren Sie Ihr Konto nicht
FSAs sind ein Use-it-or-lose-it-Plan. Sie haben ungefähr ein Jahr Zeit, um den Gesamtbetrag für den Plan zu verwenden, oder er wird zum Geld Ihres Arbeitgebers. Aber möglicherweise ist nicht alles verloren. Es gibt zwei Ausnahmen. Das IRS ermöglicht es Arbeitgebern, bis zu 500 USD in das nächste Jahr zu übertragen, oder Arbeitgeber können Arbeitnehmern eine Nachfrist von bis zu 2½ Monatenanbieten, um übrig gebliebenes Geld zu verwenden.
Denken Sie daran, dass ein Unternehmen keine dieser Optionen anbieten muss und nicht beide anbieten darf. Informieren Sie sich daher im Voraus über die besonderen Regeln Ihres Arbeitgebers in Bezug auf überschüssige Mittel.
Aufgrund der Use-it-or-lose-it-Regel könnten Sie versucht sein, sehr konservativ zu sein, wie viel Sie beitragen sollen. Kevin Haney von ASK Benefit Solutions sagt jedoch, dass er anders denken soll. „Eine Person, die sich dafür entscheidet, 1.000 US-Dollar beizusteuern, würde ihre Steuerbelastung um 376 US-Dollar senken. Wenn diese Person 20% ihres Beitrags nicht ausgeben würde, würde sie immer noch 176 US-Dollar sparen. “
Mit anderen Worten, Sie müssten viel überschätzen, um nicht die Nase vorn zu haben, selbst wenn Sie nicht den gesamten Betrag auf Ihrem Konto verwenden. Und es gibt immer Möglichkeiten, das Geld auszugeben. Sie können beispielsweise Ersatzpaare Kontaktlinsen aufladen oder sich eine hochwertige Sonnenbrille mit vollständigem UVA / UVB-Schutz gönnen.
Verwenden Sie Ihre FSA als Darlehen
Haney schlägt außerdem vor, Wahlverfahren zu Beginn des Jahres zu planen, wenn Sie FSA-Mittel verwenden möchten, um diese zu bezahlen. Da Sie das Geld noch nicht in den Fonds eingezahlt haben, nehmen Sie im Wesentlichen einen Kredit von Ihrem Arbeitgeber auf.
Bestimmte FSAs ermöglichen es Ihnen, Ihr gesamtes jährliches eingezahltes Geld am ersten Tag für sich selbst zu verwenden, jedoch nur den tatsächlichen Betrag auf dem Konto für abhängige Personen.
„Die Arbeitgeber müssen alle qualifizierten Ausgaben sofort finanzieren, unabhängig davon, wann sie während des Planjahres anfallen. Die Mitarbeiter können zu Beginn des Planjahres geplante medizinische Eingriffe planen (größere zahnärztliche Arbeiten, Zahnspangen, Unfruchtbarkeitsbehandlungen usw.). Sie haben dann 52 Wochen Zeit, um den Kredit mit Vorsteuerdollar zurückzuzahlen. “
Er fährt fort: „Die Mitarbeiter genießen einen Zinssatz von mehr als 0%, weil sie den Kredit mit Vorsteuer und nicht mit Geld nach Steuern zurückzahlen. Eine Person, die 5% staatliche Einkommenssteuer, 7,65% FICA und 25% Bundeseinkommensteuer zahlt, müsste ein Bruttoeinkommen von 1.603 USD verdienen, um 1.000 USD nach Steuern zu erhalten. Das entspricht einem Zinssatz von minus 60%. “
Was ist, wenn ich aufhöre?
Wenn Sie Ihr Unternehmen verlassen, versuchen Sie, Ihre FSA-Mittel zu verwenden, bevor Sie gehen, da Sie das Unternehmen nicht für die Differenz zwischen Ihren Ausgaben und Ihren Einzahlungen zurückzahlen müssen, sagt Erik O. Klumpp, CFP, Gründer und Präsident von Chessie Advisors, LLC.
„Wenn ein Mitarbeiter zu Beginn des Jahres seinen maximalen Beitrag erstattet bekommt und dann umzieht und seinen Arbeitgeber verlässt, erhält er im Wesentlichen einen enormen Rabatt auf seine erstatteten Gesundheitsleistungen“, sagt er. „Wenn der Mitarbeiter plötzlich feststellt, dass dies der Fall ist Wenn sie ihren Arbeitgeber verlassen, sollten sie so viel wie möglich vom FSA-Konto nutzen, bevor sie gehen. “
„Wenn Mitarbeiter zum Jahresende überschüssiges Geld auf ihren Konten einbehalten, verbleibt dieses Geld beim Arbeitgeber“, fügt Klumpp hinzu. ”
FSA oder HSA?
Ein FSA ähnelt einem Health Savings Account (HSA). Mit beiden Plänen können Sie Beiträge vor Steuern leisten, jährliche Beitragsgrenzen festlegen und nur für genehmigte Gesundheitsausgaben verwendet werden.
Es gibt jedoch einige wesentliche Unterschiede. Eine HSA hat keine Verwendungs- oder Verlustregel, Sie müssen nicht von jemandem angestellt werden, um eine zu erhalten, und die Beitragsgrenzen sind höher. Ab dem Steuerjahr 2021 können Sie 3.600 USD einzeln oder 7.200 USD für eine Familie beisteuern.
Sie können jedoch nur eine HSA in Kombination mit einem Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt haben, der möglicherweise die von Ihnen bevorzugte Versicherungsoption ist oder nicht.
Das Fazit
Da Konten wie diese komplizierter sind als einfache Girokonten oder Sparkonten, können einige Verbraucher misstrauisch sein, einen Beitrag zu einer FSA zu leisten. Indem sie nicht teilnehmen, werfen sie einen Rabatt von rund 30% auf die Gesundheitskosten und eine Reduzierung ihrer Einkommenssteuer weg.