Wie werden ETF-Dividenden besteuert?
ETFs Beteiligungen, wird es ebenso wie der Verkauf dieser Aktien besteuert würden besteuert.
Wenn Sie einen ETF länger als ein Jahr halten, zahlen Sie Kapitalertragssteuer. Wenn Sie es weniger als ein Jahr halten, werden alle Gewinne als ordentliches Einkommen behandelt. Die einzige Ausnahme bilden Edelmetall-ETFs. Wenn ein Edelmetall-ETF tatsächlich Edelmetalle hält, wird der ETF als Sammlerstück besteuert, was bedeutet, dass er mit einem Höchstsatz von 28% besteuert wird. Für die meisten Anleger sind dies jedoch immer noch schlechte Nachrichten.
Besteuerung von ETF-qualifizierten Dividenden
Lassen Sie uns zunächst feststellen, dass ETFs, die Aktien halten, normalerweise einmal im Jahr Dividenden zahlen und ETFs, die Anleihen halten, normalerweise monatlich Zinsen zahlen. Wenn Sie in einen ETF investieren, der Aktien hält, möchten Sie sicherstellen, dass er qualifizierte Dividenden zahlt.
Qualifizierte Dividenden müssen von einem amerikanischen Unternehmen oder einem qualifizierten ausländischen Unternehmen gezahlt werden. Sie dürfen nicht als uneingeschränkte Dividende beim IRS aufgeführt werden, und die Haltedauer muss eingehalten worden sein.
Um eine qualifizierte Dividende zu erhalten, müssen Sie einen ETF länger als 60 Tage halten, bevor die Dividende ausgegeben wird. Die aktuellen Steuersätze für qualifizierte Dividenden betragen 5%, 15% und 20%, abhängig von Ihrem Anmeldestatus und Ihrer Steuerklasse.
Wenn Sie einen ETF weniger als 60 Tage halten, werden Dividenden als ordentliches Einkommen besteuert. Alle Dividendenerträge werden auf dem Formular 1099-DIV ausgewiesen.
Potenziell sichere ETFs mit attraktiven Renditen
Keine Investition ist kugelsicher. Wenn der Aktienmarkt so hält, wie viele Menschen es erwarten, ist iShares US Preferred Stock ( Kostenquote. In diesem Fall sind es 0,46%, was etwas über der durchschnittlichen ETF-Kostenquote von 0,44% liegt. PFF ergibt zum Zeitpunkt dieses Schreibens 5,04%.
Die gleiche Warnung gilt für den WisdomTree Total Dividend ETF ( DTD ). Dieser ETF bildet die Wertentwicklung des WisdomTree Dividend Index ab und weist eine Kostenquote von nur 0,28% und eine Ausschüttungsrendite von 3,83% auf.
Das Fazit
Die steuerlichen Verpflichtungen für ETF-Dividenden hängen davon ab, ob es sich um qualifizierte oder nicht qualifizierte Dividenden handelt. Wenn es sich um nicht qualifizierte Dividenden handelt, werden sie mit Ihrem normalen Einkommenssatz besteuert. Wenn es sich um qualifizierte Dividenden handelt, werden sie zwischen 5% und 20% besteuert. Wenn Sie nach dividendenausschüttenden ETFs suchen, in die Sie investieren können, können Sie PFF und DTD als Ausgangspunkt verwenden oder Ihre eigenen Untersuchungen zu anderen ETFs durchführen, die hohe Dividenden ausschütten. (Weitere Informationen finden Sie unter: 5 Dividenden-ETFs mit Wachstumspotenzial ).
Dan Moskowitz hat keine Positionen in PFF oder DTD.