So heben Sie Geld von Ihrem 401(k) vorzeitig ab
Ein 401(k)-Plan ist ein vom Arbeitgeber finanzierter Altersvorsorgeplan. Die Beiträge werden mit dem Gewinn auf Vorsteuerbasis geleistet und das auf dem Konto angesammelte Geld darf steuerfrei wachsen. Das Geld wird jedoch besteuert, wenn es abgehoben wird, und eine vorzeitige Abhebung von einem 401 (k) vor dem Alter von 59½ wird mit einer Steuerstrafe belegt.
Die zentralen Thesen
- Eine vorzeitige Auszahlung von Ihrem 401(k) sollte nur als letztes Mittel erfolgen.
- Wenn Sie unter 59½ Jahre alt sind, zahlen Sie in den meisten Fällen eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % und müssen den entnommenen Betrag versteuern.
- Unter bestimmten Voraussetzungen ist ein strafloser Härtefallentzug zulässig, der jedoch noch steuerpflichtig ist.
Verstehen des vorzeitigen Abhebens von einem 401 (k)
Die Methode und das Verfahren zum Abheben von Geld von Ihrem 401(k) hängen von Ihrem Arbeitgeber und der von Ihnen gewählten Abhebungsart ab. Das vorzeitige Abheben von Geld von Ihrem 401(k) kann schwerwiegende finanzielle Strafen nach sich ziehen, daher sollte die Entscheidung nicht leichtfertig getroffen werden. Es ist wirklich der letzte Ausweg.
Nicht jeder Arbeitgeber erlaubt vorzeitige 401(k)-Abhebungen, daher müssen Sie sich zunächst bei Ihrer Personalabteilung erkundigen, ob die Option verfügbar ist. Wenn dies der Fall ist, sollten Sie das Kleingedruckte Ihres Plans überprüfen, um die Art der zulässigen oder verfügbaren Abhebungen zu bestimmen.
Ab 2021, wenn Sie unter 59½ Jahre alt sind, unterliegt ein Bezug aus einem 401(k) einer Vorfälligkeitsentschädigung von 10 %. Sie müssen auch die normalen Einkommenssteuern auf die abgehobenen Gelder zahlen. Bei einer Auszahlung von 10.000 US-Dollar erhalten Sie nach Zahlung aller Steuern und Strafen nur etwa 6.300 US-Dollar. Es gibt jedoch einige straffreie Optionen, die in Betracht gezogen werden sollten.
Am 27. März 2020 unterzeichnete Präsident Trump einen 2-Billionen-Dollar-Gesetzentwurf fürCoronavirus-Notfallstimuli. Es ermöglicht den von der Coronavirus-Situation Betroffenen eine Härteverteilung in Höhe von 100.000 US-Dollar ohne die 10 % Strafe, die normalerweise unter 59½ Jahren fällig wird. Kontoinhaber haben außerdem drei Jahre Zeit, um die geschuldete Steuer auf Abhebungen zu zahlen, anstatt sie im laufenden Jahr zu schulden, oder sie können die Abhebung an einen 401(k)- oder IRA-Plan zurückzahlen und vermeiden, Steuern zu zahlen – selbst wenn der Betrag den Jahresbeitragsgrenze für diese Kontoart.
Bevor Sie sich für eine vorzeitige Auszahlung von Ihrem 401 (k) entscheiden, sollten Sie herausfinden, ob Ihr Plan es Ihnen erlaubt, einen Kredit aufzunehmen, da Sie so die Mittel schließlich ersetzen können. Vielleicht möchten Sie auch alternative Finanzierungsmöglichkeiten in Betracht ziehen, die Ihnen auf Dauer weniger schaden könnten, wie beispielsweise ein kleiner Privatkredit.
Die 401(k)-Darlehensoption
Eine bessere Option ist ein 401(k)-Darlehen. Anstatt einen Teil Ihres Anlagekontos für immer zu verlieren – wie bei einer Auszahlung – können Sie mit einem Kredit das Geld durch Zahlungen ersetzen, die von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen werden. Sie müssen prüfen, ob Ihr Plan Darlehen bietet und ob Sie berechtigt sind.
Die Härtefall-Entzugsoption
SECURE Act von 2019abzuwickeln.
Ein Härtefallabzug vom Wahlaufschubkonto eines Teilnehmers kann nur erfolgen, wenn die Ausschüttung zwei Bedingungen erfüllt.
- Es ist auf eine unmittelbare und große finanzielle Not zurückzuführen.
- Sie ist auf den Betrag begrenzt, der zur Befriedigung dieses finanziellen Bedarfs erforderlich ist.
Wenn Sie Ihren Arbeitgeber in oder nach dem Jahr, in dem Sie 55 Jahre alt wurden, verlassen haben, kann es sein, dass Sie in einigen Fällen nicht von der Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % betroffen sind.
Nachdem Sie Ihre Berechtigung und die Art des Widerrufs festgestellt haben, müssen Sie die erforderlichen Unterlagen ausfüllen und die angeforderten Unterlagen vorlegen. Der Papierkram und die Unterlagen variieren je nach Arbeitgeber und Grund des Rücktritts, aber wenn alle Papiere eingereicht wurden, erhalten Sie einen Scheck über die angeforderten Mittel – hoffentlich ohne die 10 % Strafe zahlen zu müssen.
Im Wesentlichen gleiche Periodenzahlungen (SEPP)
Im Wesentlichen gleichzeitige Zahlungen (SEPP) können eine weitere Option sein, um Geld abzuheben, ohne die Strafe für die vorzeitige Verteilung zu zahlen. SEPP-Bezüge sind im Rahmen einer qualifizierten Altersvorsorge nicht zulässig, wenn Sie noch für Ihren Arbeitgeber tätig sind. Wenn das Geld jedoch von einer IRA stammt, können Sie jederzeit mit SEPP-Abhebungen beginnen.
SEPP-Abhebungen sind nicht die beste Idee, wenn Ihr finanzieller Bedarf kurzfristig ist. Sobald Sie mit SEPP-Zahlungen begonnen haben, müssen Sie diese für mindestens fünf Jahre oder bis zum Alter von 59½ Jahren fortsetzen, je nachdem, was später eintritt. Andernfalls gilt weiterhin die Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % und Sie schulden Zinsen auf die aufgeschobenen Vertragsstrafen aus früheren Steuerjahren. Eine Ausnahme von dieser Regel gibt es für Steuerpflichtige, die versterben (bei Auszahlungen von Begünstigten) oder dauerhaft erwerbsunfähig werden.
Der SEPP muss mit einer von drei vom IRS genehmigten Methoden berechnet werden: feste Amortisation, feste Annuität oder erforderliche Mindestausschüttung. Jede Methode berechnet unterschiedliche Auszahlungsbeträge, also wählen Sie diejenige, die Ihren finanziellen Bedürfnissen am besten entspricht.
Feste Amortisation
Bei dieser Methode ist die jährliche Zahlung jedes Jahr gleich. Die Zahlung wird anhand einer gewählten Lebenserwartungstabelle und eines gewählten Zinssatzes berechnet. Der im ersten Ausschüttungsjahr berechnete Jahresbetrag wird dann jedes Folgejahr der SEPP-Entnahmen verwendet.
Feste Rentenversicherungsmethode
Diese Methode ähnelt der Festabschreibung darin, dass der Jahresbetrag jedes Jahr gleich ist. Die Summe wird ermittelt, indem das Rentenkontoguthaben durch einen Rentenfaktor geteilt wird, der dem Barwert einer Rente von 1 USD pro Jahr entspricht. Der Rentenfaktor wird anhand einer vom IRS bereitgestellten Sterbetafel und eines gewählten Zinssatzes abgeleitet und basiert allein auf der Lebenserwartung des Steuerzahlers.
Erforderliche Mindestausschüttung
Bei dieser Methode wird die jährliche Zahlung für jedes Jahr ermittelt, indem der Leistungsbilanzsaldo durch den Faktor Lebenserwartung des Steuerpflichtigen dividiert wird. Der jährliche Entnahmebetrag muss jedes Jahr mit dem neuen Kontostand neu berechnet werden und ändert sich dadurch von Jahr zu Jahr. Die im ersten Jahr gewählte Lebenserwartungstabelle muss jedes Folgejahr weiter verwendet werden. Diese Methode berücksichtigt Marktschwankungen, die sich auf den Kontostand auswirken.
Vorzeitiger Rückzug aus einer 401(k)-FAQs
Können Sie einen 401 (k) vorzeitig abheben?
Ja, aber das kann finanzielle Folgen haben.
Können Sie sich ohne Strafe von einem 401 (k) zurückziehen?
Ja, aus wirtschaftlicher Not, um Studiengebühren zu bezahlen oder Geld für ein erstes Zuhause zu investieren. Sie können bis zu 5.000 US-Dollar steuerfrei abheben, um die mit einer Geburt oder Adoption verbundenen Kosten zu decken. Nach der Verabschiedung des COVID-19-fokussierten CARES ACT im März 2020 ist es möglich, bis zu 100.000 US-Dollar von einem 401 (k) vorzeitig abzuheben, ohne die normale Strafe von 10 % auszulösen.
Wie viel Steuern zahle ich bei einer 401(k)-Abhebung?
Sie müssen bei einer Abhebung von einem 401 (k) normale Einkommenssteuern zahlen. Aufgrund der Verabschiedung des CARES-Gesetzes haben Kontoinhaber drei Jahre Zeit, um die von ihnen geschuldeten Steuern zu zahlen.
Was gilt als Härtefallentzug von einem 401(k)?
Ein Härtefallentzug ist zulässig, wenn ein Ereignis einen unmittelbaren und erheblichen finanziellen Bedarf auslöst. Der entnommene Betrag muss vollständig zur Deckung der Härte verwendet werden. In diesem Fall entfällt die Vorbezugsstrafe, jedoch müssen Steuern bezahlt werden.
Was sind die Vor- und Nachteile einer Auszahlung gegenüber einem 401(k)-Darlehen?
Ein Widerruf ist dauerhaft. Während Sie das Geld nicht zurückzahlen müssen, müssen Sie die Steuern und möglicherweise eine Strafe sofort bezahlen. Darüber hinaus verpassen Sie durch das frühzeitige Abheben von Geld das langfristige Wachstum, das eine größere Geldsumme in Ihrem 401(k) erbracht hätte. Ein Kredit muss zwar zurückgezahlt werden, aber auf der anderen Seite verlieren Sie bei rechtzeitiger Rückzahlung zumindest kein langfristiges Wachstum.