Wie funktionieren Pay-As-You-Go-Pensionspläne?
Ein umlagefinanzierter Rentenplan ist ein spezifischer Rentenplan, bei dem die Leistungen direkt an die von den einzelnen Teilnehmern gezahlten Beiträge oder Steuern gekoppelt sind. Dies steht im Gegensatz zu vollständig kapitalgedeckten Pensionsplänen, bei denen der Pensionsfonds von seinen zukünftigen Begünstigten nicht aktiv eingezahlt wird.
Die zentralen Thesen
- Ein umlagefinanzierter Pensionsplan ist ein spezifischer Pensionsplan.
- Diese Art von Plan knüpft die Leistungen an die von den einzelnen Teilnehmern gezahlten Beiträge oder Steuern.
- Wenn Sie in eine umlagefinanzierte Rente eingeschrieben sind, können Sie in der Regel wählen, wie viel Geld von Ihrem Gehaltsscheck für Ihre zukünftigen Rentenleistungen abgezogen wird.
- Private umlagefinanzierte Pensionspläne unterscheiden sich in einigen Punkten von staatlichen umlagefinanzierten Pensionsplänen.
Umlagefinanzierte Pensionspläne verstehen
Pay-as-you-go-Pensionspläne werden manchmal als „vorfinanzierte Pensionspläne“ bezeichnet. Sowohl einzelne Unternehmen als auch Regierungen können umlagefinanzierte Renten einrichten;eines der besten Beispiele für ein staatliches System mit umlagefinanzierten Elementen ist der Canada Pension Plan (CPP).1
Der Grad der von den einzelnen Teilnehmern ausgeübten Kontrolle hängt von der Struktur des Plans ab und davon, ob der Plan privat oder öffentlich geführt wird. Umlagefinanzierte Rentenpläne von Regierungen können das Wort „Beitrag“ verwenden, um das Geld zu beschreiben, das dem Treuhandfonds zugeführt wird. Dennoch werden diese Beiträge in der Regel zu einem festgelegten Satz besteuert, und weder Arbeitnehmer noch Arbeitgeber, die Beiträge leisten, haben die Wahl, ob oder wie viel sie in den Plan einzahlen.
Private Umlagerenten bieten ihren Teilnehmern jedoch eine gewisse Diskretion.
Wählen Sie Ihre eigenen Abzüge und Beiträge
Wenn Ihr Arbeitgeber eine umlagefinanzierte Altersvorsorge anbietet, können Sie wahrscheinlich wählen, wie viel von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen und in Ihre zukünftigen Rentenleistungen eingezahlt werden soll. Abhängig von den Bedingungen des Plans können Sie entweder einen bestimmten Geldbetrag während jeder Zahlungsperiode abheben oder den Betrag als Pauschalbetrag einzahlen. Dies ist vergleichbar mit der Finanzierung mehrerer beitragsorientierter Pläne, wie z. B. 401(k).
In vielen Fällen haben Sie auch die Möglichkeit, für Ihr eingezahltes Vorsorgegeld aus einigen verschiedenen Anlagemöglichkeiten zu wählen. Dies bedeutet auch, dass Sie einen Teil der Anlagerisiken für Ihre Rente übernehmen und Ihre Entscheidungen Einfluss auf die Leistungen haben, die Sie im Ruhestand erhalten. Sie können nicht bestimmen, wo Sie Investitionen in einen vollständig kapitalgedeckten Pensionsplan platzieren.
Arten von umlagefinanzierten Pensionsplänen
- Staatliche Pläne: Staatlich bereitgestellte umlagefinanzierte Rentenpläne bieten in der Regel auch auf der Auszahlungsseite nicht viele Optionen. Den Leistungsempfängern wird wahrscheinlich mitgeteilt, wann sie als im Ruhestand gelten, und haben einige Möglichkeiten, ihre Zahlungen im Ruhestand zu erhalten.
- Private Pläne: Auf der anderen Seite bieten private Rentenversicherungen dem Anspruchsberechtigten normalerweise die Wahl zwischen einer Einmalzahlung oder einer lebenslangen monatlichen Auszahlungsoption bei der Pensionierung. Wenn Sie sich für eine Einmalzahlung entscheiden, schneidet Ihnen das Unternehmen einen Scheck über Ihren gesamten Rentenbetrag. Sie übernehmen die vollständige Kontrolle und sind dann selbst für die Verwaltung Ihres Altersguthaben verantwortlich. Wenn Sie sich für eine monatliche Zahlung entscheiden, wird Ihre Pensionskasse wahrscheinlich dazu verwendet, einen lebenslangen Rentenvertrag abzuschließen, der Ihnen einen monatlichen Saldo zahlt und Ihnen möglicherweise sogar die Möglichkeit bietet, im Laufe der Zeit Zinsen zu verdienen.