Sterbegeld in einer variablen Rente
Die meisten Verträge mit variabler Annuität (VA) beinhalten eine Versicherungskomponente, die eine Todesfallleistung bietet. Das Sterbegeld wird in der Regel durch den Tod des Versicherten ausgelöst, obwohl es Verträge gibt, bei denen der Tod des Vertragsinhabers die Leistung auslöst. Das liegt daran, dass Rentenversicherungen es ermöglichen, dass Eigentümer und Rentenempfänger unterschiedliche Personen sind.
Die zentralen Thesen
- Todesfallleistungen in einer variablen Annuität (VA) können durch den Tod des Rentenempfängers oder des Vertragsinhabers ausgelöst werden.
- Die Gebühren für eine VA-Sterbegeldleistung sind Teil der im VA-Prospekt enthaltenen Sterblichkeits- und Kostengebühr (M & E) und können bis zu 2% des Auftragswerts betragen.
- Die Standardleistung im Todesfall wird zunächst auf den angelegten Betrag festgesetzt und wird dann vertragsgemäß zurückgesetzt. Einmal festgelegt, verringert sie sich nur, wenn der Vertragsinhaber eine Verteilung vornimmt.
- Erhöhte Sterbegeld-Reiter, die eine jährliche Erhöhung des Barwerts der VA garantieren, können verwendet werden, um den Wert eines Sterbegeldes für den Empfänger zu erhöhen.
- Bevor Sie in eine variable Annuität mit M&E-Gebühren investieren, überlegen Sie sich die zusätzlichen Kosten und ob die Vorteile in Ihrer Situation wichtig sind.
Die Kosten eines Sterbegeldes
Die Gebühr für die Standard-Todesfallleistung in einer VA ist Teil der Mortalitäts- und Spesengebühr (M&E), die je nach Vertrag und Anteilsklasse sowie Versicherer variiert. VA-Anteilklassen – zu denen B, C und L gehören – sind normalerweise an die Länge des Rückkaufplans des Kontrakts gebunden. Die M&E-Gebühren für jede Anteilsklasse sind dem VA-Prospekt zu entnehmen.
Viele reine Investment-VAs beinhalten keine Standard-Todesleistung und haben keine M&E-Gebühr. Für eine VA, für die eine M & E-Gebühr anfällt, können die Kosten jedoch bis zu 2% des Auftragswerts betragen. Die Gebühr wird jedes Jahr erhoben, und Versicherer verwenden verschiedene Methoden, um zu berechnen, wann die Gebühr automatisch vom VA-Barwert abgezogen wird. Wenn Sie beispielsweise eine VA im Wert von 250.000 USD und eine M & E-Gebühr von 1,25% haben, zahlen Sie im Wesentlichen 3.125 USD pro Jahr für die Versicherung. Für viele Menschen kann dies eine sehr teure Möglichkeit sein, eine begrenzte Menge an Sterbegeld zu kaufen (mit Kosten, die weiter steigen, wenn das VA-Guthaben wächst).
Wie das Sterbegeld funktioniert
Die standardmäßige Todesfallleistung in einer VA wird anfänglich auf den investierten Betrag festgelegt. Je nach VA wird das Sterbegeld dann zurückgesetzt – entweder am Vertragsjubiläumsdatum, wenn der Vertragswert gestiegen ist oder wenn der Vertragsbarwert einen neuen Höchststand erreicht. Auch zusätzliche Investitionen in die Leibrente können das Sterbegeld erhöhen. Einmal festgelegt, verringert sich das Sterbegeld nicht, wenn der Vertrag an Wert verliert, aber es verringert sich, wenn der Vertragsinhaber eine Ausschüttung vornimmt. Die Anpassung kann eine Dollar-für-Dollar- oder eine prozentuale Verringerung sein.
Viele Verträge bieten auch einen Fahrer mit verbesserter Sterbegeldleistung an, der gegen eine zusätzliche Gebühr von etwa 0,5% bis 1,0% des Vertragswerts erworben werden kann. Die zusätzliche Gebühr wird jedes Jahr erhoben. Die erweiterten Todesfallleistungen variieren, aber viele Verträge bieten eine jährliche garantierte Aufstockung. Der Vertrag kann beispielsweise garantieren, dass das Todesfallkapital um den höheren von 5 % pro Jahr erhöht oder auf den höchsten Vertragswert zurückgesetzt wird. Im Laufe der Zeit ist es nicht ungewöhnlich, dass ein VA eine Todesfallleistung erhält, die höher ist als der tatsächliche Rückkaufswert des Vertrags.
Rentenempfänger zahlen möglicherweise Einkommens- oder Kapitalertragssteuer auf Sterbegeld, das sie erhalten, aber diese Leistungen müssen nicht auf Probe gestellt werden.
Maximierungsstrategien
Wenn Sie bereits eine VA mit M&E-Gebühren besitzen oder den Kauf erwägen, sind hier einige Strategien zu berücksichtigen.
Für einen konservativen Anleger oder jemanden mit einer verkürzten Lebenserwartung, der das Geld in der VA seinem Ehepartner (oder jemand anderem) hinterlassen möchte, aber besorgt ist, eine Investition zu tätigen, die an Wert verlieren könnte, bietet die erweiterte Todesfallleistung eine Lösung. Da der Wert des erhöhten Todesfallkapitals jedes Jahr steigt, wird dem Anspruchsberechtigten garantiert, dass das Todesfallkapital oder der VA-Marktwert höher sind. Es besteht kein Verlustpotential. Diese Strategie ermöglicht es dem Anleger auch, die Mittel aggressiver zu verteilen, da er weiß, dass eine Garantie besteht, falls er während eines Marktrückgangs verstirbt.
In einer bestehenden VA, bei der die Todesfallleistung höher ist als der Barwert, kann der Vertrag teilweise aufgegeben werden. Bei einer Teilrückgabe belassen Sie einen Teil des Barwertes im Vertrag, wodurch ein Teil des Todesfallkapitals erhalten bleibt. Damit diese Strategie funktioniert, müssen Sie in der VA genügend Barwert belassen, um zukünftige M & E- und Vertragsgebühren zu decken.
Überprüfen Sie auch alle verbleibenden Rückkaufgebühren, bevor Sie eine Ausschüttung vornehmen, und wenn die VA eine IRA ist, stellen Sie sicher, dass Sie eine Überweisung von Treuhänder zu Treuhänder durchführen.
Besondere Überlegungen
Im Jahr 2019 verabschiedete der US-Kongress denSECURE Act, der Änderungen anRentenplänen vornahm, die Renten enthalten. Die neue Regelung macht Annuitäten tragbarer. Mit anderen Worten, wenn Sie Ihren Job kündigen, kann Ihre 401(k)-Annuität in einen anderen Plan an Ihrem neuen Job übertragen werden. Außerdem beseitigt das neue Rentengesetz einige der rechtlichen Risiken für Rentenanbieter, indem es begrenzt, ob ein Kontoinhaber sie verklagen kann, wenn der Anbieter in Konkurs geht und die Rentenzahlungen nicht leisten kann.
Für diejenigen, die in ihren Rentenkonten Begünstigte genannt haben, wurde mit der neuen Regelung die „Stretch-Regelung“ abgeschafft. Vor dem Urteil konnte ein Begünstigter einer IRAdie erforderlichen Mindestausschüttungen von der IRA im Laufe der Zeitausdehnen, was auch die auf die geerbten Gelder geschuldeten Steuern ausdehnte.
Ab 2020 müssen nichteheliche Begünstigte innerhalb von 10 Jahren nach dem Tod des Eigentümers alle Mittel auf dem geerbten Alterskonto ausschütten. Es gibt jedoch Ausnahmen vom neuen Gesetz. Daher ist es für Anleger wichtig, einen Steuer- und Finanzfachmann zu konsultieren, um die neuen Änderungen an den Rentenkonten und ihren designierten Begünstigten zu überprüfen.
Die Quintessenz
Variable Renten mit M&E-Gebühren können eine teure Anlageform sein, wenn Sie die zusätzlichen Vorteile nicht benötigen. Bevor Sie eine Investitionsentscheidung treffen, ist es wichtig, vollständig zu verstehen, wofür Sie bezahlen, und abzuschätzen, ob die zusätzlichen Kosten in Ihrer speziellen Situation sinnvoll sind.