Berechnen Sie das Hebelverhältnis mit Tier-1-Kapital

Die Tier-1-Leverage-Ratio wird verwendet, um die Kapitaladäquanz einer Bank oder einer Holdinggesellschaft zu bestimmen, und sie schränkt ein, wie eine Bank ihr Kapital nutzen kann. Berechnen Sie die Tier-1-Leverage-Ratio einer Bank durch Division des Kernkapitals durch das durchschnittliche konsolidierte Gesamtvermögen.

Das Kernkapital einer Bank wird berechnet, indem das Eigenkapital und die Gewinnrücklagen ihrer Aktionäre addiert und der Goodwill abgezogen werden. Als Nächstes müssen Sie die durchschnittliche konsolidierte Bilanzsumme berechnen, indem Sie die letzten vierteljährlichen Aktiva der Bank aus dem letzten konsolidierten Zustands- und Ertragsbericht der Bank, auch als Call Report bezeichnet, mitteln.

Wenn die Verschuldungsquote einer Bank5% oder mehr beträgt, gilt sie als gut kapitalisiert. Bei einer Verschuldungsquote von 4% gilt die Bank als ausreichend kapitalisiert. Die Bank ist unterkapitalisiert, wenn ihre Verschuldungsquote weniger als 4% beträgt. Wenn die Verschuldungsquote der Bank weniger als 3% beträgt, wird sie als erheblich unterkapitalisiert angesehen.

Beispielsweise verfügt die Bank Z über ein Kernkapital von 1 Mio. USD und ein durchschnittliches konsolidiertes Gesamtvermögen von 16 Mio. USD. Daher beträgt die Tier-1-Leverage-Ratio 6,25% (1 Mio. USD / 16 Mio. USD) und gilt als gut kapitalisiert.

Andererseits verfügt die Bank Y über ein Kernkapital von 2 Mio. USD und ein durchschnittliches konsolidiertes Gesamtvermögen von 66,66 Mio. USD. Folglich beträgt die Verschuldungsquote 3% (2 Mio. USD / 66,66 Mio. USD), und die Bank Y wird als angemessen kapitalisiert angesehen.

Die Bank X verfügt über ein Kernkapital von 5 Mio. USD und ein durchschnittliches konsolidiertes Gesamtvermögen von 260 Mio. USD. Somit ist die Bank erheblich unterkapitalisiert, da ihre Verschuldungsquote 1,92% beträgt (5 Mio. USD / 260 Mio. USD).