Wie Renditen auf einer Einlagenbescheinigung (CD) besteuert werden
Einlagenzertifikate (CDs) sind beliebte sichere Anlagen für Leute, die eine stabile Rendite suchen, die nicht an die Börsenperformance gebunden ist. Aber Steuern, die auf die Rendite einer CD anfallen, können die Renditen eines Anlegers beeinträchtigen, da sie als Zinserträge besteuert werden.
Eine CD wird in der Regel von einer Bank oder Kreditgenossenschaft ausgegeben und zahlt Zinsen für eingezahlte Gelder, wenn dieses Geld für eine bestimmte Laufzeit auf dem Konto verbleibt, die von einigen Monaten bis zu mehreren Jahren reicht (ein, drei oder fünf Jahre sind die meisten). verbreitet).
Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) bis zu 250.000 US-Dollar versichert sind. Noch besser ist, CDs Geldmarktkonten.
Die zentralen Thesen
- Einlagenzertifikate bieten eine Sparmöglichkeit, die nicht an die Börsenperformance gebunden ist.
- CDs gelten als risikoarme Anlagen.
- Es ist schwierig, Steuern auf Zinsen zu vermeiden, die mit CDs erzielt werden.
- CDs haben auch oft Strafen für den Vorbezug.1
Besteuerung des CD-Ertrags
Für diese höheren Zinsen ist jedoch ein Preis zu zahlen. Unabhängig davon, wie die Rendite an den Anleger ausgezahlt wird – in der Regel auf ein anderes Konto oder wieder in das Zertifikat reinvestiert – gilt das erwirtschaftete Geld sowohl auf Landes- als auch auf Bundesebene als steuerpflichtig. Und dieser Betrag wird als Zinsertrag besteuert, nicht zum (meist) günstigeren Kapitalertragssatz. Wenn ein Anleger beispielsweise in der Steuerklasse von 24 % liegt und 300 USD an CD-Zinsen für das Jahr verdient hat, schuldet er 72 USD an Steuern.
CD-Erträge werden als Zinserträge besteuert, nicht zum niedrigeren Satz der Kapitalgewinne.
Die Bank oder Kreditgenossenschaft, die die CD ausgestellt hat, stellt dem Kontoinhaber einen 1099-INT-Auszug aus, in dem angegeben ist, wie viel Zinsen jährlich verdient wurden. Bei CDs, die im gleichen Jahr fällig werden, in dem sie gekauft wurden, sind alle gutgeschriebenen Zinsen für dieses Jahr steuerpflichtig. Bei mehrjährigen CDs sind nur die jährlich gutgeschriebenen Zinsen steuerpflichtig. Wenn ein aufgelaufenen Zinsen am letzten Tag eines jeden Jahres zum Beispiel zahlt der Kontoinhaber Steuern nur auf die Zinsen für jedes Steuerjahr erworben.
Um die Zinsen zu versteuern, führt kein Weg vorbei, es sei denn, die CD wird auf einem steuerbegünstigten Konto gekauft, wie beispielsweise einem individuellen Rentenkonto (IRA) oder einem 401(k)-Plan. In diesem Fall werden die gleichen Regeln für den Steueraufschub, die für eine IRA gelten, auf die CD angewendet. Obwohl Zinsen erwirtschaftet werden, wird kein 1099-INT ausgegeben, bis die Ausschüttungen vom Konto abgezogen werden, vermutlich während der Pensionierung, wenn der Anleger in einer niedrigeren Steuerklasse ist.
Auf dem Formular 1099-INT sind neben den verdienten Zinsen auch Strafen für vorzeitige Abhebungen (d. h. vor Fälligkeit der CD ) enthalten. Bei einer solchen Strafe können CD-Inhaber den berechneten Betrag von den verdienten Zinsen abziehen, um ihre Steuerpflicht zu reduzieren.
Eine CD gilt als risikoarme Anlage, aber obwohl sie vor Verlusten sicher ist, müssen sich Einzelpersonen bewusst sein, wie sich Steuern auf die Gesamtrendite auswirken können, die sie mit dem Zertifikat erzielen.