Wie Renditen auf eine Einzahlungsbescheinigung (CD) besteuert werden
Einlagenzertifikate (CDs) sind beliebte Safe-Haven-Anlagen für Menschen, die eine stabile Rendite suchen, die nicht an die Börsenperformance gebunden ist. Steuern auf die Rendite einer CD können jedoch die Rendite eines Anlegers beeinträchtigen, da sie als Zinserträge besteuert werden.
Eine CD wird in der Regel von einer Bank oder einer Kreditgenossenschaft ausgegeben und zahlt Zinsen für eingezahlte Gelder als Gegenleistung dafür, dass dieses Geld für eine bestimmte Laufzeit auf dem Konto verbleibt, die von einigen Monaten bis zu mehreren Jahren reicht (ein, drei oder fünf Jahre sind die meisten verbreitet).
Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) bis zu 250.000 USD versichert sind. Noch besser ist, dass CDs Geldmarktkonten.
Die zentralen Thesen
- Einlagenzertifikate bieten eine Sparmöglichkeit, die nicht mit der Börsenperformance verbunden ist.
- CDs gelten als risikoarme Anlagen.
- Es ist schwer zu vermeiden, Steuern auf mit CDs verdiente Zinsen zu zahlen.
- CDs haben auch oft Strafen für den vorzeitigen Rückzug.1
Besteuerung der CD-Rendite
Für diese höheren Zinsen ist jedoch ein Preis zu zahlen. Unabhängig davon, wie die Rendite an den Anleger ausgezahlt wird – normalerweise geht sie auf ein anderes Konto oder wird wieder in das Zertifikat investiert , gilt das verdiente Geld sowohl auf Landes- als auch auf Bundesebene als steuerpflichtig. Und dieser Betrag wird als Zinsertrag besteuert, nicht zum (normalerweise) günstigeren Kapitalgewinnsatz. Wenn ein Anleger beispielsweise in der Steuerklasse von 24% liegt und für das Jahr CD-Zinsen in Höhe von 300 USD verdient hat, schuldet er Steuern in Höhe von 72 USD.
CD-Renditen werden als Zinserträge besteuert, nicht mit dem niedrigeren Satz von Kapitalgewinnen.
Die Bank oder Kreditgenossenschaft, die die CD herausgegeben hat, stellt dem Kontoinhaber eine 1099-INT Erklärung zur Verfügung, aus der hervorgeht, wie viel Zinsen jährlich verdient wurden. Auf CDs, die im selben Jahr fällig werden, in dem sie gekauft wurden, sind alle gutgeschriebenen Zinsen für dieses Jahr steuerpflichtig. Bei mehrjährigen CDs sind nur die jährlich gutgeschriebenen Zinsen steuerpflichtig. Wenn eine aufgelaufene Zinsen zahlt , zahltder Kontoinhaber Steuern nur auf die Zinsen, die für jedes Steuerjahr verdient wurden.
Es führt kein Weg daran vorbei, Steuern auf die Zinsen zu zahlen, es sei denn, die CD wird auf einem steuerlich begünstigten Konto wie einem individuellen Rentenkonto (IRA) oder einem 401 (k) -Plan gekauft. In diesem Fall gelten für die CD dieselben Regeln für die Steuerstundung, die für eine IRA gelten. Obwohl Zinsen verdient werden, wird kein 1099-INT ausgegeben, bis Ausschüttungen vom Konto abgebucht werden, vermutlich während der Pensionierung, wenn sich der Anleger in einer niedrigeren Steuerklasse befindet.
Zusätzlich zu den verdienten Zinsen sind auf dem Formular 1099-INT Strafen für vorzeitige Abhebungen (dh vor der Fälligkeit der CD ) enthalten. Im Falle dieser Art von Strafe können CD-Inhaber den berechneten Betrag von den verdienten Zinsen abziehen, um ihre Steuerpflicht zu verringern.
Eine CD wird als risikoarme Investition angesehen. Obwohl sie vor Verlusten geschützt ist, müssen Einzelpersonen wissen, wie sich Steuern auf die Gesamtrendite auswirken können, die sie auf dem Zertifikat erzielen.