Wie werden 401(k)-Abhebungen für Gebietsfremde besteuert?

Wenn Sie Bürger Kanadas, Mexikos oder eines anderen Landes sind und manchmal mit einem Visum in den USA leben und arbeiten, können Sie als nicht ansässiger Ausländer betrachtet werden. Aus steuerlichen Gründendefiniertder IRS einen nicht ansässigen Ausländer als Nicht-US-Bürger, der sich rechtmäßig in den USA aufhält, aber entweder keine Green Card besitztoder die Prüfung auf wesentliche Anwesenheit nicht besteht. Als nicht ansässiger Ausländer verlangt der IRS, dass Sienur auf das Geld, das Sie aus einer US-Quelle verdienen, Einkommensteuer zahlen.

Viele nicht ansässige Ausländer, die in den USA leben und arbeiten, entscheiden sich dafür, in einen 401(k) -Rentenplan zu investieren, der von ihrem amerikanischen Arbeitgeber angeboten wird. Wenn es jedoch an der Zeit ist, in Ihr Heimatland zurückzukehren, kann dies zu einer ziemlichen Verlegenheit führen. Sollten Sie Ihr Geld im 401(k) belassen? Sollten Sie es auszahlen lassen, bevor Sie die USA verlassen, oder warten, bis Sie wieder in Ihrem Heimatland sind? Sollten Sie es auf ein anderes Konto übertragen? Und wie werden Ihre 401(k)-Abhebungen besteuert, wenn Sie nicht mehr in den USA leben?

Lesen Sie weiter, um zu erfahren, wie Sie dieses nicht-residente 401(k)-Rätsel lösen können.

Auszahlung Ihres Geldes

Wenn es um Abhebungen von Vorruhestandskonten geht, sind die Regeln für US-Einwohner und nicht ansässige Ausländer gleich. Nach Angaben des IRS dürfen Teilnehmer eines traditionellen oder Roth 401(k) -Plans erst ab dem Alter von 59½ Jahren Geld abheben oder aufgrund einer Behinderung dauerhaft arbeitsunfähig werden.

Wenn Sie jünger als 59 ½ sind, nicht gesperrt und Bargeld aus den Mitteln aus Ihrem 401 (k) wählen, werden Sie unterliegen einer 10% Vorbezug Strafe. Wenn Ihr 401(k) also 15.000 US-Dollar wert ist und Sie sich entscheiden, das Konto zu liquidieren, müssen Sie zusätzlich 1.500 US-Dollar an Steuern zahlen. Das bedeutet, dass Ihre Auszahlung im Wesentlichen auf 13.500 USD reduziert wird.

Um das Ganze abzurunden, wird Ihre gesamte 401(k)-Abhebung von den USA als Einkommen besteuert, auch wenn Sie sich zum Zeitpunkt der Abhebung wieder in Ihrem Heimatland befinden. Da Beiträge zu traditionellen 401(k)-Konten mit Vorsteuer Dollargeleistet werden, bedeutet dies, dass alle abgehobenen Gelder in Ihrem Bruttoeinkommen für das Jahrenthalten sind, indem die Ausschüttung vorgenommen wird. Nehmen wir an, Ihr Einkommensteuersatz beträgt 20% in dem Jahr, in dem Sie Ihre 401(k) liquidieren. Dadurch erhöht sich die Gesamtsteuerbelastung für diesen Bezug auf bis zu 30% (die 10%ige Vorfälligkeitsentschädigung + der 20%ige Einkommensteuersatz).

Wenn Sie also 15.000 USD von Ihrem 401(k) abheben, müssen Sie insgesamt 4.500 USD an Steuern zahlen, was den Gesamtbetrag Ihres Take-Home-Betrags auf 10.500 USD reduziert. Genau aus diesem Grund sagen viele Finanzberater US-Bürgern, dass es nicht die klügste Option ist, ihre 401 (k) auszuzahlen, bevor sie 59½ erreichen.

Ein Steuerexperte kann einem Gebietsfremden, der in sein Heimatland zurückkehren möchte, jedoch andere Ratschläge geben. Wenn Sie zurückziehen und bis zumnächsten Steuerjahr warten, um Ihre 401(k) auszuzahlen, fallen Sie höchstwahrscheinlich in eine niedrigere Steuerklasse, da Sie in den USA nicht mehr arbeiten und kein Einkommen mehr erzielen. Dies könnte den Betrag stark reduzieren der Einkommensteuer, die Sie auf die 401(k)-Ausschüttung zahlen müssen. Denken Sie daran: Egal wo Sie wohnen, wenn Sie sich auszahlen lassen, Sie müssen immer noch die 10%ige Vorbezugsgebühr bezahlen, wenn Sie jünger als 59½ sind.

Rolling Your Funds Over

Eine andere Möglichkeit, Ihre Steuerzahlung bei einer 401 (k) -Abhebung zu senken, besteht darin, das Geld auf ein anderes steuerbegünstigtes Konto zu überweisen, z. B. ein individuelles Rentenkonto (IRA). Wenn Sie einen direkten Rollover von Ihrem 401(k) auf eine IRA vornehmen, vermeiden Sie die 10%ige Vorfälligkeitsentschädigung. Um dies zu erreichen, müssen Sie zuerst die IRA öffnen und sie dann mit dem 401 (k) finanzieren.

Wie bei einem 401 (k), wenn Sie eine Ausschüttung von Ihrer IRA vornehmen, bevor Sie 59½ Jahre alt sind, „erhalten Sie immer noch eine Steuerstrafe von 10 %, aber Sie haben mehr Flexibilität in Bezug auf Ausnahmen, um die Strafe wie nicht erstattete medizinische Kosten zu vermeiden Erstkäufer von Eigenheimen, Behinderung usw.“, sagt Mark Hebner, Gründer und Präsident von Index Fund Advisors Inc., Irvine, Kalifornien, und Autor von Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active Investors.

Beispielsweise können Sie für qualifizierte Hochschulausgaben wie Studiengebühren, Bücher und Verbrauchsmaterialien für die Einschreibung an einer berechtigten Institution einen straffreien Vorbezug von einer IRA vornehmen – zuzüglich eines bestimmten Betrags für Unterkunft und Verpflegung, der von Ihrem. festgelegt wird Schule, wenn Sie mindestens die Hälfte der Zeit besuchen. Der IRS stellt fest, dasseinige ausländische Bildungseinrichtungen an den Programmen der Federal Student Aid (FSA) des Bildungsministeriums teilnehmen. Erkundigen Sie sich zuerst bei der Schule, ob sie als förderfähige Bildungseinrichtung gilt.

Beachten Sie,dass IRA -Distributionen an eine Adresse außerhalb der USA unterliegen Bundes zu Telefonnr gesendet Einbehaltung von 10%. Einige Finanzinstitute erlauben Ihnen jedoch, auf diese Einbehaltung zu verzichten, indem Sie spezielle Dokumente einreichen. Wenn Sie sich für diesen Weg entscheiden, unterliegt Ihre Verteilung dem Vertragstarif Ihres aktuellen Landes. Die Vertragsrate liegt zwischen null und 30 %.

Sobald Sie Ihre 401(k) in eine IRA eingebracht haben, können Sie die IRA-Gelder auch auf ein Ruhestandskonto in Ihrem Heimatland überweisen. Kanadische Staatsbürger können beispielsweise ihre US-IRA-Pläne auf einen kanadischen Registered Retirement Savings Plan (RRSP) übertragen. Als Einwohner Kanadas wird dies jedochzusätzlich zu der 10%igen Vorfälligkeitsentschädigungeine Quellensteuer einbehalten, wenn Sie die Altersgrenze von 59½ Jahren noch nicht erreicht haben.6

Die Quintessenz

Abhebungen aus 401(k)s werden für Gebietsansässige und Gebietsfremde gleich besteuert. Wenn Sie ein Nichtansässiger mit einem 401 (k) sind und planen, in Ihr Heimatland zurückzukehren, können Sie das Konto auszahlen lassen, es auf eine IRA übertragen oder das Geld dort lassen, wo es ist, bis Sie 59½ Jahre alt sind und beginnen können straffreie Auszahlungen vornehmen.

„Obwohl Sie Ihr Geld bis zum Alter von 59½ Jahren oder später im 401 (k) belassen dürfen, unterliegen die Gelder den Optionen und Gebühren Ihres Arbeitgebers“, sagt Carlos Dias Jr., Gründer und geschäftsführender Gesellschafter von Dias Wealth LLC in Lake Mary, Florida. Es ist auch wichtig anzumerken, dass einige Wertpapierfirmen es ablehnen, ein Anlagekonto bei einer Person zu führen, die nicht mehr in den USA lebt

Bevor Sie diese wichtige Entscheidung bezüglich Ihrer 401 (k) -Abhebungen treffen, sollten Sie mit einem Finanzfachmann oder Steueranwalt sprechen.