Wie werden 401 (k) Abhebungen für Gebietsfremde besteuert?

Wenn Sie Staatsbürger Kanadas, Mexikos oder eines anderen Landes sind und manchmal mit einem Visum in den USA leben und arbeiten, können Sie als gebietsfremder Ausländer angesehen werden. Aus steuerlichen Gründendefiniertder IRS einen gebietsfremden Ausländer als einen nicht US-amerikanischen Staatsbürger, der sich legal in den USA aufhält, aber entweder keine Green Card besitztoder den wesentlichen Anwesenheitstest nicht besteht. Als gebietsfremder Ausländer verlangt die IRS, dass Sie Einkommenssteuer nur für das Geldzahlen,das Sie aus einer US-Quelle verdienen.

Viele gebietsfremde Ausländer, die in den USA leben und arbeiten, investieren in einen 401 (k) -Rentenplan, der von ihrem amerikanischen Arbeitgeber angeboten wird. Wenn es jedoch Zeit ist, in Ihr Heimatland zurückzukehren, kann dies zu einem ziemlichen Dilemma führen. Sollten Sie Ihr Geld im 401 (k) lassen? Sollten Sie es auszahlen, bevor Sie die USA verlassen, oder warten, bis Sie wieder in Ihrem Heimatland sind? Sollten Sie es auf ein anderes Konto übertragen? Und wie werden Ihre 401 (k) -Abhebungen besteuert, wenn Sie nicht mehr in den USA leben?

Lesen Sie weiter, um zu erfahren, wie Sie dieses nicht ansässige 401 (k) -Rätsel lösen können.

Auszahlung Ihres Geldes

Bei Abhebungen von Vorruhestandskonten gelten die gleichen Regeln für in den USA ansässige und nicht in den USA ansässige Ausländer. Laut IRS dürfen Teilnehmer an einem traditionellen oder Roth 401 (k) -Plan erst ab dem Alter von 59½ Jahren Geld abheben oder aufgrund einer Behinderung dauerhaft arbeitsunfähig werden.

Wenn Sie jünger als 59½ Jahre sind und nicht behindert sind und das Geld von Ihrem 401 (k) auszahlen möchten, wird eine 10% ige Vorbezugsstrafe verhängt. Wenn Ihr 401 (k) einen Wert von 15.000 USD hat und Sie sich entscheiden, das Konto zu liquidieren, müssen Sie zusätzliche Steuern in Höhe von 1.500 USD zahlen. Das bedeutet, dass Ihre Auszahlung im Wesentlichen auf 13.500 US-Dollar gesenkt wird.

Um das Ganze abzurunden, wird Ihre gesamte 401 (k) -Auszahlung von den USA als Einkommen besteuert, selbst wenn Sie zum Zeitpunkt der Auszahlung des Geldes wieder in Ihrem Heimatland sind. Da Beiträge zu herkömmlichen 401 (k) -Konten mit Vorsteuer Dollarsgeleistet werden, bedeutet dies, dass alle abgehobenen Beträge in Ihrem Bruttoeinkommen für das Jahr der Ausschüttung enthalten sind. Angenommen, Ihr Einkommensteuersatz beträgt 20% in dem Jahr, in dem Sie Ihr 401 (k) liquidieren. Dies führt zu einer Steuerbelastung von bis zu 30% für diese Auszahlung (10% Vorbezugsstrafe + 20% Einkommensteuersatz).

Wenn Sie also 15.000 US-Dollar von Ihrem 401 (k) abheben, müssen Sie insgesamt 4.500 US-Dollar an Steuern zahlen, wodurch sich die Gesamtsumme Ihres Take-Home-Betrags auf 10.500 US-Dollar verringert. Dies ist genau der Grund, warum viele Finanzberater US-Bürgern sagen, dass die Auszahlung ihrer 401 (k) vor Erreichen von 59½ nicht die klügste Option ist.

Ein Steuerexperte kann jedoch einem Nichtansässigen, der plant, in sein Heimatland zurückzukehren, andere Ratschläge geben. Wenn Sie zurückziehen und bis zumnächsten Steuerjahr warten, um Ihre 401 (k) auszuzahlen, fallen Sie höchstwahrscheinlich in eine niedrigere Steuerklasse, da Sie in den USA nicht mehr arbeiten und Einkommen verdienen. Dies könnte den Betrag erheblich reduzieren von der Einkommenssteuer müssen Sie auf die 401 (k) Ausschüttung zahlen. Denken Sie daran: Egal, wo Sie wohnen, wenn Sie auszahlen, Sie müssen immer noch die 10% ige Vorbezugsstrafe zahlen, wenn Sie jünger als 59½ Jahre sind.

Rolling Your Funds Over

Eine andere Möglichkeit, Ihre Steuerzahlung bei einer 401 (k) -Abhebung zu senken, besteht darin, das Geld auf ein anderes steuerlich begünstigtes Konto wie ein individuelles Rentenkonto (IRA) zu überweisen. Wenn Sie einen direkten Rollover von Ihrem 401 (k) zu einer IRA durchführen, vermeiden Sie die 10% ige Vorbezugsstrafe. Um dies zu erreichen, müssen Sie zuerst die IRA öffnen und sie dann mit dem 401 (k) finanzieren.

Wenn Sie wie bei einem 401 (k) eine Verteilung von Ihrer IRA vornehmen, bevor Sie 59½ Jahre alt sind, „wird Ihnen immer noch eine Steuerstrafe von 10% auferlegt, aber Sie haben mehr Flexibilität in Bezug auf Ausnahmen zur Vermeidung der Strafe wie nicht erstattete medizinische Ausgaben. Erstkäufer, Behinderung usw. „, sagt Mark Hebner, Gründer und Präsident von Index Fund Advisors Inc., Irvine, Kalifornien, und Autor von Index Funds: Das 12-Stufen-Wiederherstellungsprogramm für aktive Anleger.

Als ein Beispiel können Sie eine straffreie vorzeitige Rücknahme von einer IRA für qualifizierte Hochschulkosten wie Studiengebühren, Bücher und Zubehör für die Einschreibung an einer berechtigten Einrichtung vornehmen – zuzüglich eines von Ihnen festgelegten Betrags für Unterkunft und Verpflegung Schule, wenn Sie mindestens Halbzeit besuchen. Das IRS stellt fest, dasseinige ausländische Bildungseinrichtungen an den Federal Student Aid (FSA) -Programmen des Bildungsministeriums teilnehmen. Fragen Sie zuerst bei der Schule nach, ob sie als förderfähige Bildungseinrichtung gilt.

Beachten Sie, dass IRA-Verteilungen, die an eine Adresse außerhalb der USA gesendet werden, einer obligatorischen Quellensteuer von 10%unterliegen. Bei einigen Finanzinstituten können Sie jedoch auf diese Quellensteuer verzichten, indem Sie spezielle Dokumente einreichen. Wenn Sie sich für diesen Weg entscheiden, unterliegt Ihre Verteilung der Vertragsrate Ihres aktuellen Landes. Die Vertragsrate reicht von null bis 30%.

Sobald Sie Ihren 401 (k) in eine IRA gerollt haben, können Sie die IRA-Mittel auch auf ein Rentenkonto in Ihrem Heimatland überweisen. Beispielsweise können kanadische Staatsbürger ihre US-amerikanischen IRA-Pläne auf einen kanadischen registrierten Altersvorsorgeplan (RRSP) übertragen. Als Einwohner Kanadas führt dies jedoch zu einer Quellensteuer zusätzlich zu der 10% igen Vorbezugsstrafe, wenn Sie die Schwelle von 59½ Jahren noch nicht erreicht haben.6

Das Fazit

Abhebungen von 401 (k) s werden für Gebietsansässige und Gebietsfremde auf die gleiche Weise besteuert. Wenn Sie mit einem 401 (k) nicht ansässig sind und planen, in Ihr Heimatland zurückzukehren, können Sie das Konto auszahlen, es in eine IRA übertragen oder das Geld dort belassen, wo es sich befindet, bis Sie 59½ Jahre alt werden und beginnen können straffreie Abhebungen vornehmen.

„Obwohl Sie Ihr Geld bis zum Alter von 59½ Jahren oder später im 401 (k) belassen dürfen, unterliegen das Geld den Optionen und Gebühren Ihres Arbeitgebers“, sagt Carlos Dias Jr., Gründer und geschäftsführender Gesellschafter von Dias Wealth LLC in Lake Mary, Florida. Es ist auch wichtig anzumerken, dass einige Wertpapierfirmen es ablehnen, ein Anlagekonto bei einer Person zu führen, die nicht mehr in den USA lebt

Bevor Sie diese wichtige Entscheidung bezüglich Ihrer 401 (k) -Abhebungen treffen, sollten Sie mit einem Finanzfachmann oder Steueranwalt sprechen.