So beraten Sie Nicht-US-Bürger zur Sozialversicherung
Die Beratung von Klienten in Fragen der Sozialversicherung ist kompliziert genug. Angesichts der zusätzlichen Komplexität eines Nicht-US-Bürgers als Kunde muss die Hilfe, die Sie als Finanzberater leisten, noch spezifischer sein. Da Finanzberater eine wachsende Zahl von Kunden ohne Staatsbürgerschaft betreuen, sind hier einige Punkte zu beachten.
Die zentralen Thesen:
- Nicht-US-Bürger, die in den Vereinigten Staaten arbeiten, haben Anspruch auf Sozialversicherungsleistungen.
- Wie US-Bürger müssen sie im Allgemeinen über 40 Arbeitspunkte (entsprechend 10 Arbeitsjahren) verfügen, um Anspruch zu haben.
- Wenn sie nicht über genügend US-Arbeitskredite verfügen, können sie möglicherweise ihre US-amerikanischen und ausländischen Arbeitskredite kombinieren, wenn ihr Heimatland und die USA ein Totalisierungsabkommen haben.
Wer hat Anspruch auf Leistungen?
Damit Nicht-US-Bürger Anspruch auf Sozialversicherungsleistungen haben, müssen sie sich legal im Land aufhalten und eine Sozialversicherungsnummer besitzen.
Nicht-Staatsbürger, die in die USA einwandern, können oft gleichzeitig mit der Beantragung eines Einwanderungsvisums beim US-Außenministerium eine Sozialversicherungsnummer in ihrem Heimatland beantragen. Sie können sich auch nach ihrer Ankunft in den USA bei einem Sozialversicherungsbüro bewerben.
Nicht-Einwanderer (die sich vorübergehend in den USA aufhalten) können eine Sozialversicherungsnummer erhalten, indem sie einen „Antrag auf Beschäftigungsgenehmigung“ vom Department of Homeland Security (DHS) ausfüllen, der ihnen, falls genehmigt, die Erlaubnis erteilt, legal in die USA
Arten von Sozialleistungen
Die Social Security Administration betreibt mehrere verschiedene Leistungsprogramme. Zusätzlich zu den Leistungen für Rentner und ihre Sicherheitseinkommen (SSI) für ältere und behinderte Menschen mit wenig bis gar keinen Einkommen oder finanzielle Vermögenswerte.
Die Zulassungsvoraussetzungen für diese Programme sind unterschiedlich, aber mit Ausnahme von SSI erfordern die meisten, dass der Arbeitnehmer mindestens 40 Arbeitspunkte der Sozialversicherung erworben hat. Das entspricht 10 Jahren abgedeckter Arbeit in den USA
Kombination von US- und ausländischen Arbeitsgutschriften
Arbeitnehmer, die in den USA keine 40 Arbeitspunkte erworben haben, haben möglicherweise trotzdem Anspruch auf Sozialversicherungsleistungen, wenn ihr Heimatland ein Totalisierungsabkommen mit den Vereinigten Staaten hat. Diese Abkommen ermöglichen es Nicht-Staatsbürgern, die Credits, die sie in beiden Ländern erworben haben, zu kombinieren, um sich zu qualifizieren. Die USA haben derzeit solche Abkommen mit diesen Ländern:
- Australien
- Österreich
- Belgien
- Brasilien
- Kanada
- Chile
- Tschechien
- Dänemark
- Finnland
- Frankreich
- Deutschland
- Griechenland
- Ungarn
- Irland
- Italien
- Japan
- Luxemburg
- Die Niederlande
- Norwegen
- Polen
- Portugal
- Slowakische Republik
- Slowenien
- Südkorea
- Spanien
- Schweden
- Schweiz
- Das Vereinigte Königreich
- Uruguay
Auf der SSA-Website finden Sie die Einzelheiten zu den Totalisierungsvereinbarungen der einzelnen Länder.
Bezug von Sozialversicherungsleistungen außerhalb der USA
Mit Ausnahme einiger weniger Länder können Arbeitnehmer unabhängig davon, wo auf der Welt sie leben, Leistungen der US-amerikanischen Sozialversicherung erhalten. In einigen begrenzten Fällen stellt die Sozialversicherung Zahlungen an Nicht-US-Bürger ein, die sich sechs volle Kalendermonate außerhalb der Vereinigten Staaten aufgehalten haben, nimmt sie jedoch wieder auf, wenn die Person in die USA zurückkehrt
Diese Regeln werden in der Sozialversicherungsbroschüre „ Ihre Zahlungen während Ihres Aufenthalts außerhalb der Vereinigten Staaten “ ausführlich erläutert.
Ob Ihr Kunde sozialversicherungspflichtig ist, hängt teilweise davon ab, ob er sich in den USA als ansässiger oder nicht ansässiger Ausländer aufhält.
Steuerfragen für Nicht-US-Bürger
Zahlung der Sozialversicherungsabgaben. In den USA ansässige Ausländer unterliegen ebenso wie US-Bürger der Sozialversicherungs- / Medicare- und Selbstständigkeitssteuerpflicht ausländischer Studenten, Wissenschaftler, Lehrer, Forscher und Auszubildender “ auf.
Steuern auf Sozialleistungen.Wie bei US-Bürgern sind Sozialversicherungsleistungen steuerpflichtig, wenn der Empfänger über einen bestimmten Betrag hinaus verdient. Sofern Ihr Kunde für steuerliche Zwecke nicht als ansässiger Ausländer qualifiziert ist, wird die Sozialversicherungsverwaltung im Allgemeinen Geld von ihrer Leistungsprüfung einbehalten. Die Einbehaltung in Form einer Steuer von 30 % auf 85 % ihrer monatlichen Leistung führt zu einer Minderung von 25,5 %. Einige nicht ansässige Ausländer sind jedoch von dieser Quellensteuer befreit oder unterliegen einem niedrigeren Steuersatz, je nach Steuerabkommen zwischen den USA und ihrem Heimatland.
Die Sozialversicherungsverwaltung hat auf ihrer Website ein Tool zur Überprüfung der Ausländersteuer für Nichtansässige, mit dem Sie feststellen können, ob die Leistungen Ihres Kunden einbehalten werden oder ob sie für eine besondere steuerliche Behandlung in Frage kommen.