Wie ein 403 (b) nach der Pensionierung funktioniert
Sie haben mehrere Jahre lang treu zu Ihrem 403 (b) -Plan beigetragen. Du gehst gleich in den Ruhestand. Was jetzt? Wie (oder ob) Sie dieses Geld abheben sollten, hängt von einer Reihe von Faktoren und Optionen ab, die Ihnen zur Verfügung stehen.
Die zentralen Thesen
- Sie müssen im Ruhestand keine Abhebungen von einem 403 (b) vornehmen, aber im Alter von 72 Jahren müssen Sie damit beginnen, die jährlich erforderlichen Mindestausschüttungen vorzunehmen.
- Wenn Sie vor dem 55. Lebensjahr in den Ruhestand treten, müssen Sie möglicherweise zusätzlich zu den Einkommenssteuern für Ihre Abhebungen eine Strafe zahlen. Wenn Sie mit 55 Jahren oder älter in den Ruhestand treten, müssen Sie in dem Jahr, in dem Sie das Geld abheben, Steuern auf alle Pauschalabhebungen zahlen.
- Nach Ihrer Pensionierung können Sie Ihren 403 (b) ganz oder teilweise annuitieren, wodurch Sie einen garantierten Einkommensstrom für das Leben erhalten und einem bestimmten Begünstigten nach Ihrem Tod Geld zur Verfügung stellen können.
- Sie können Ihren 403 (b) auch ganz oder teilweise in einen 401 (k) (wenn Sie den Job wechseln) oder einen traditionellen oder Roth IRA-Account übertragen, um von vielfältigeren Anlagemöglichkeiten oder besserem Geld zu profitieren Management im Ruhestand.
Arten von 403 (b) Plänen
Ihr 403 (b) -Plan ist entweder eine steuerlich geschützte latente Rente einer Versicherungsgesellschaft, ein Depot bei einem in Investmentfonds investierten Makler oder ein Konto, mit dem Sie in eine dieser Optionen investieren können.
Ihre Beiträge wurden wahrscheinlich vor Steuern geleistet (wie bei einem 401 (k) -Plan). Roth Beitrag mit Dollar nach Steuernzu leisten.
Die Grundregeln
Erstens müssen Sie bei Ihrer Pensionierung nicht alle oder sogar alle Beträge von Ihrem 403 (b) -Konto abheben. Wenn Sie Geld auf Ihrem 403 (b) -Konto belassen, werden diese weiter angesammelt, bis Sie sie abheben, annuitieren oder später verlängern.
Vor 55 in den Ruhestand treten
Wenn Sie jedoch vorhaben, Abhebungen vorzunehmen – und vor dem 55. Lebensjahr in den Ruhestand treten , müssen Sie regelmäßige Einkommenssteuern zuzüglich einer 10% igen Strafe auf den Betrag zahlen, es sei denn, Sie stimmen zu, dass die regelmäßigen Zahlungen für mindestens fünf Jahre oder bis dahin im Wesentlichen gleich sind Sie erreichen das Alter von 59½ Jahren (je nachdem, welcher Zeitpunkt später liegt). Die Höhe dieser Zahlungen richtet sich nach Ihrer erwarteten Lebensdauer. Dies gilt für den herkömmlichen Plan 403 (b);Bei der Roth-Version zahlen Sie keine Einkommenssteuer, da die Beiträge mit dem Nettoeinkommen (nach Steuern) geleistet wurden.aber die Strafe wird wahrscheinlich immer noch gelten.
Mit 55 Jahren oder älter in den Ruhestand
Wenn Sie im Ruhestand 55 Jahre oder älter sind, können Sie einen Teil oder das gesamte Geld in einer Pauschale abheben. Paradoxerweise gilt jedochlaut IRSkein Betrag, den Sie abheben, als Pauschalausschüttung im Rahmen der 10-Jahres-Steueroption. Dies bedeutet, dass Sie Ihre Steuerschuld nicht über ein Jahrzehnt verteilen können, sondern alle Einkommenssteuern zahlen müssen, die auf den Betrag in dem Jahr fällig sind, in dem Sie das Geld abheben. Denken Sie daran, dass eine beträchtliche Auszahlung Sie in eine höhere Steuerklasse führen kann.
Wenn Sie 72 werden
Wenn Sie 72 Jahre alt sind, müssen Sie damit beginnen, Geld von Ihrem Konto abzuheben.(Hinweis: Mit dem SECURE Act von 2019 wurde das Alter, in dem die Teilnehmer des Pensionsplans die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) vornehmen müssen, von 70½ auf 72 Jahre verschoben. Wenn Sie jedoch bis Ende 2019 70½ Jahre alt geworden sind, gilt dieser alte Schwellenwert weiterhin. ) Sie müssen diese RMDs weiterhin jedes Jahr einnehmen. Abhängig von Ihrem Alter und dem Alter Ihres Ehepartners (wenn Sie verheiratet sind) nehmen sie mit den Jahren allmählich zu.
Die meisten Planadministratoren sehen die automatische Berechnung und Verteilung von RMDs pro Jahr vor. Grundsätzlich werden sie jedoch ermittelt, indem der Wert des Alterskontos zum Jahresende des Vorjahres durch einen Verteilungszeitraum aus einer der Lebenserwartungstabellen des IRS dividiert wird. Wenn Sie ein Jahr lang nicht die richtige Ausschüttung vornehmen, wird eine nicht abzugsfähige Verbrauchsteuer von 50% erhoben.
Was zu tun ist: Die Annuitätenoption
Unabhängig davon, welche Art von 403 (b) -Plan Sie haben, möchten Sie möglicherweise einen Teil oder den gesamten Plan annuitieren, wenn Sie in den Ruhestand gehen. Indem Sie regelmäßige feste Auszahlungen veranlassen, bieten Sie sich einen garantierten Einkommensstrom für das Leben (oder einen bestimmten Zeitraum), unabhängig davon, wie sich der Aktienmarkt oder die Wirtschaft entwickeln. Die meisten leistungsorientierte Rente erhalten. Wenn Sie eine Rente haben, bedeutet dies, dass ein Teil Ihres Ruhestandseinkommens sozusagen bereits in Rentenform vorliegt. Möglicherweise möchten Sie die Flexibilität Ihrer anderen Assets beibehalten.
Ihre Rente muss nicht aufhören, wenn Sie sterben;Sie können es jemand anderem hinterlassen. Abhängig von den von Ihnen durchgeführten Wahlen oder den von Ihnen gewählten (oder nicht gewählten) Optionen kann der Begünstigte bei Ihrem Tod einer Schenkungssteuer unterliegen. Wenn es sich jedoch um eine gemeinsame und Hinterbliebenenrente handelt, bei der nur Sie und Ihr Ehepartner Anspruch auf Zahlungen haben, ist die Rentelaut IRSwahrscheinlich für den unbegrenzten Eheabzug qualifiziert, wodurch die Mittel steuerfrei werden.
Die meisten Experten raten davon ab, alle Fonds auf einem 403 (b) -Konto zu annuitieren, damit ein Anleger insgesamt höhere Anlagerenditen erzielen kann.
Was zu tun ist: Die Rollover-Option
Möglicherweise möchten Sie einen Teil (oder den gesamten) Ihres 403 (b) -Plan auf eine andere Art von steuerlich begünstigtem Konto übertragen: ein 401 (k) (bei einem anderen Arbeitgeber), eine traditionelle IRA, eine Roth IRA, eine Unternehmens-403 ( a) Rentenplan oder staatlich geförderter 457-Plan. Warum einen Rollover machen? Um einen besseren Zugang zu Ihren Geldern, verschiedene und vielfältigere Anlagemöglichkeiten oder ein besseres Geldmanagement während Ihrer Pensionierungsjahre zu nutzen.
Es gibt Regeln dafür, was Sie möglicherweise verschieben oder nicht. Im Allgemeinen müssen Sie die innerhalb von 60 Kalendertagen eingegangenen Ausschüttungsbeträge verlängern, damit der Betrag als nicht steuerpflichtig behandelt wird. Sie dürfen RMDs oder eine dieser „im Wesentlichen gleichen regelmäßigen Zahlungen“ nicht verlängern, wenn Sie vor dem 55. Lebensjahr in den Ruhestand getreten sind. Sie können 403 (b) Gelder nur dann in eine Roth IRA rollen, wenn das Konto dieselben Einschränkungen aufweist wie ein Rollover von einer traditionellen IRA hast. Weitere Informationen zu Rollover-Optionen finden Sie in derIRS-Publikation 571.
Wenn Sie ein pensionierter Beamter für öffentliche Sicherheit sind (Polizist, Feuerwehrmann, Kaplan, Mitglied der Rettungs- / Krankenwagenbesatzung), haben Sie einen zusätzlichen Vorteil. Sie können bis zu 3.000 USD von Ihrem 403 (b) -Plan abheben und damit die Unfall, Kranken- oderDie IRS-Publikation 575 bietet weitere Details.
Das Fazit
In Bezug auf die Behandlung der hart erarbeiteten Inhalte Ihres 403 (b) -Plan ist die Mehrheit der 403 (b) -Planinhaber möglicherweise der Meinung, dass eine Kombination aus Annuität und Anlageportfolio am besten ist. Dies bietet einen stetigen Einkommensstrom sowie die Möglichkeit, einen gewissen Kapitalzuwachs zu erzielen.
Um einen Abhebungs- oder Überweisungsprozess zu starten, wenden Sie sich einfach an Ihren Plan-Sponsor und geben an, wie viel Sie abheben möchten. Es wird Papierkram geben. Oft behält der Sponsor automatisch einen Teil dieses Betrags für Steuern ein (normalerweise 20%). Berücksichtigen Sie dies also bei Ihrer Anfrage oder geben Sie an, dass Sie nicht möchten, dass die Steuern einbehalten werden.