Wie 401(k)-Abhebungen funktionieren, wenn Sie arbeitslos sind

Wenn Sie arbeitslos sind, denken Sie natürlich darüber nach, auf 401(k)-Gelder zuzugreifen, um über die Runden zu kommen. Hier ist eine Zusammenfassung der Funktionsweise von 401(k)-Konten und der Regeln für Abhebungen, einschließlich neuer Regeln, die denjenigen helfen, die von Wirtschaftsabschwüngen und Pandemien betroffen sind.

So funktionieren 401(k)-Pläne

Ein 401(k)-Plan ermöglicht es Mitarbeitern, Vorsteuergewinne in den Ruhestand einzubringen. Beiträge werden häufig in Investmentfonds oder Unternehmensaktien angelegt und wachsen steuerfrei bis zur Pensionierung, wenn Ausschüttungen als steuerpflichtiges Einkommen behandelt werden.

Normalerweise können Arbeitnehmer erst mit 59½ auf 401(k)-Gelder zugreifen. Vorbezüge unterliegen zusätzlich zur Besteuerung als ordentliches Einkommen einer Strafe von 10 %.

401 (k) Abhebungen während der Coronavirus-Pandemie

Einige Pläne ermöglichen eine401 (k) Härterücknahme. Diese Ausschüttungen können aufgrund eines „unmittelbaren und starken finanziellen Bedarfs“ vorgenommen werden. Personen, die eine Härteverteilung vornehmen, können der 10% igen Vorbezugsstrafe sowie Steuern unterliegen.

Das am 27. März 2020 verabschiedete individuellen Rentenkonto (IRA) ohne Strafe abheben. Ab Januar 2021 wurde die Strafe von 10 % wieder eingeführt; diese Bestimmung des CARES-Gesetzes ist abgelaufen.

Um sich zu qualifizieren, muss die Person oder ihr Ehepartner oder Angehöriger mit Covid-19 diagnostiziert worden sein. Oder die Person muss aus folgenden Gründen in eine finanzielle Notlage geraten sein:

• Quarantäne, Entlassung oder Beurlaubung
• Arbeitszeitverkürzung
• Arbeitsunfähigkeit wegen fehlender Kinderbetreuung

Die Ausschüttung kann auf drei Jahre verteilt werden, sodass betroffene Personen drei Jahre Zeit haben, um die Steuern auf die Entnahme zu zahlen und die Mittel zu ersetzen. Zudem unterliegen die Rückzahlungen keinen jährlichen Beitragsgrenzen für die Altersvorsorge.

So erhalten Sie Geld, wenn Sie arbeitslos sind

Unter normalen Umständen bietet Arbeitslosigkeit eine Reihe von Wahlmöglichkeiten für eine Person, die eine 401(k) besitzt. Zunächst stellt sich die Frage, ob das Konto beim ehemaligen Arbeitgeber geführt oder das Geld an eine Rollover-IRA überwiesen werden soll. Bei korrekter Behandlung wird diese Überweisung nicht als steuerpflichtiges Ereignis angesehen.

Das Übertragen einer 401 (k) in eine IRA könnte den Zugang zu den Geldern erleichtern. Unter bestimmten Umständen unterliegen IRAs nicht der Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % (obwohl Sie die Auszahlung versteuern müssten). EinigestrafenfreieIRA-Abhebungen umfassen die Zahlung von nicht erstatteten medizinischen Kosten, Krankenversicherungsprämien, während Sie arbeitslos sind, Hochschulbildungskosten oder eine dauerhafte Behinderung.

Auch wenn Sie nicht zu den besten Bedingungen abgereist sind, lesen Sie den Rest dieses Artikels, bevor Sie sich entscheiden, ob Sie Ihre 401 (k) in eine IRA umwandeln.

Die 55-Alter-Regel

Wenn die Arbeitslosigkeit andauert, stellt sich eine zweite Frage: Was passiert, wenn Sie das Alter von 59½ noch nicht erreicht haben und Ihre 401(k) anzapfen müssen? Wenn Sie im Kalenderjahr, wenn Sie 55 Jahre alt sind (oder danach), arbeitslos werden, können Sie auf die Gelder zugreifen, ohne die 10% Strafe zahlen zu müssen. Sie müssen nicht bis zum Alter von 59½ warten. Wenn Sie einen 401 (k) bei einem anderen Arbeitgeber haben, den Sie vor langer Zeit verlassen haben, können Sie auch auf diese Gelder zugreifen.

Dies ist nicht wahr, wenn Sie dieses Geld in eine IRA überführt haben. Im Gegensatz zum Arbeitslosengeld spielt es übrigens keine Rolle, ob Sie gekündigt, entlassen oder gekündigt wurden.

Im Wesentlichen gleiche regelmäßige Zahlungen

Was ist, wenn Sie unter 55 sind? Es gibt eine andere Möglichkeit, Ausschüttungen vorzunehmen, ohne die 10 % Strafe zu zahlen. Arbeitslose könnenvon ihrem 401(k)eine so genannte im Wesentlichen gleiche regelmäßige Zahlung (SEPP) erhalten.

Die Zahlungen müssen über einen Zeitraum von mindestens fünf Jahren oder bis zum Erreichen des 59. Lebensjahres verteilt werden, je nachdem, welcher Wert höher ist. Es gibt drei verschiedene (und komplizierte) Methoden zur Berechnung der SEPP-Verteilungen:

• Erforderliche Mindestverteilung (RMD)
• Amortisation
• Desinfektion

Ihre Wahl kann nach einer Wahl einmal geändert werden, wenn sich Ihr Einkommen ändern muss. Wenn der Empfänger 59½ erreicht, können Abhebungen ohne Strafe eingestellt oder nach oben oder unten beschleunigt werden. Es gibt keine weiteren Regeln, bis Sie 72 erreichen, wenn die erforderlichen Mindestausschüttungen wirksam werden.

Zahlungen werden in der Regel auf der Grundlage der Lebenserwartung des Kontoinhabers oder der kombinierten Lebenserwartung des Planteilnehmers und seiner Anspruchsberechtigten berechnet. Ausschüttungen können unterjährig beliebig oft vorgenommen werden, solange die Entnahmen den vorberechneten Jahreswert nicht überschreiten. Wenn der Betrag willkürlich geändert wird, wird die Ausnahme von 10 % Strafe negiert und Sie müssen die Strafen bezahlen.

Sie können auch mit der SEPP-Methode Geld von einer IRA abheben. Ein Online-Rechner kann Ihnen dabei helfen, abzuschätzen, was abgehoben werden soll. Dies ist jedoch eine Aufgabe, für die Sie die Hilfe eines Finanzberaters benötigen, um sicherzustellen, dass Sie sie korrekt ausführen.

401 (k) Härtefallentnahmen

Gemäß den IRS-Richtlinien können 401(k)-Pläne Härterückzüge zulassen (sofern Ihr Arbeitgeber dies zulässt). Zu den qualifizierenden Umständen gehören:

• Krankheitskosten durch den Arbeitnehmer anfallen, deren Ehepartner oder Familienangehörige
• Die Kosten für den Kauf eines  Hauptwohnsitzes
• Studien- oder Ausbildungskosten
• Zahlungen, die erforderlich sind, um die Räumung  des Hauptwohnsitzes zu vermeiden

Diese Ausschüttungen können mit einer 10% igen Vorbezugsstrafe belegt werden, wenn sie vor dem Alter von 59½ Jahren vorgenommen werden.

Härtefallentnahmen sind erst zulässig, wenn die sonstigen finanziellen Mittel erschöpft sind. Dazu gehört auch die Verwendung des Vermögens des Ehegatten und der minderjährigen Kinder des Arbeitnehmers.

Darüber hinaus darf die Härteverteilung den Bedarf nicht überschreiten, und der Bedarf sollte dokumentiert werden. Wenn einem Arbeitnehmer beispielsweise 5.000 US-Dollar für einen stationären Krankenhausaufenthalt in Rechnung gestellt werden, kann der Abzug diesen Betrag nicht überschreiten. Die Auszahlung kann jedoch um Steuern und Bußgelder erhöht werden.

Die Quintessenz

Natürlich ist es nicht ideal, Altersvorsorgemittel anzuzapfen, bevor Sie in den Ruhestand gehen, obwohl es manchmal unvermeidlich ist. Verfolgen Sie, was Sie ausgegeben haben. Wenn Sie eine neue Arbeit finden, versuchen Sie, das, was Sie in die 401 (k) Ihres neuen Arbeitgebers abgezogen haben, zurückzuzahlen.

Denken Sie auch daran, Nachholbeiträge zu leisten. Für 2021 können Personen ab 50 zusätzliche 6.500 US-Dollar zu einem 401 (k) beitragen, was einen Gesamtbeitrag von 26.000 US-Dollar ergibt. Für IRA-Konten beträgt der Aufholbeitrag 1.000 US-Dollar, also insgesamt 7.000 US-Dollar.

Um in dieser schwierigen Zeit zu helfen, kann die Arbeitslosenversicherung eine Notlösung sein und wissen Sie, welche Möglichkeiten Sie haben, wenn das Arbeitslosengeld ausläuft.