Wie 401 (k) Abhebungen funktionieren, wenn Sie arbeitslos sind

Wenn Sie arbeitslos sind, sollten Sie natürlich darüber nachdenken, auf 401 (k) -Fonds zuzugreifen, um über die Runden zu kommen. Hier finden Sie eine Zusammenfassung der Funktionsweise von 401 (k) -Konten und der Regeln für Abhebungen, einschließlich neuer Regeln, die denjenigen helfen, die von wirtschaftlichen Abschwüngen und Pandemien betroffen sind.

Wie 401 (k) Pläne funktionieren

Ein 401 (k) -Plan ermöglicht es den Mitarbeitern, das Ergebnis vor Steuern in den Ruhestand einzubringen. Beiträge werden häufig in Investmentfonds oder Unternehmensaktien investiert und wachsen bis zur Pensionierung steuerfrei, wenn Ausschüttungen als steuerpflichtiges Einkommen behandelt werden.

Normalerweise können Arbeitnehmer erst mit 59½ Jahren auf 401 (k) -Fonds zugreifen. Vorzeitige Abhebungen unterliegen einer Strafe von 10% und werden zusätzlich als ordentliches Einkommen besteuert.

401 (k) Entnahmen während der Coronavirus-Pandemie

Einige Pläne sehen einenHärtefallentzug von 401 (k) vor. Diese Ausschüttungen können aufgrund eines „unmittelbaren und hohen finanziellen Bedarfs“ vorgenommen werden. Personen, die eine Härteverteilung vornehmen, können mit einer 10% igen Vorbezugsstrafe sowie Steuern belegt werden.

Mit dem am 27. März 2020 verabschiedeten individuellen Rentenkonto (IRA) abheben. Ab Januar 2021 wurde die 10% Strafe wieder eingeführt; Diese Bestimmung des CARES-Gesetzes ist abgelaufen.

Um sich zu qualifizieren, muss bei der Person oder ihrem Ehepartner oder Unterhaltsberechtigten Covid-19 diagnostiziert worden sein. Oder die Person muss aufgrund der folgenden Umstände finanzielle Schwierigkeiten erlebt haben:

• Unter Quarantäne gestellt, entlassen oder beurlaubt werden
• Arbeitszeit reduziert
• Arbeitsmangel wegen mangelnder Kinderbetreuung

Die Ausschüttung kann auf drei Jahre verteilt werden, so dass betroffene Personen drei Jahre Zeit haben, um die Steuern auf die Auszahlung zu zahlen und die Mittel zu ersetzen. Darüber hinaus unterliegen die Rückzahlungen keinen jährlichen Beitragsgrenzen für die Altersvorsorge.

So greifen Sie auf Geldmittel zu, wenn Sie arbeitslos sind

Unter normalen Umständen bietet die Arbeitslosigkeit eine Reihe von Möglichkeiten für eine Person, die einen 401 (k) besitzt. Zunächst stellt sich die Frage, ob das Konto beim früheren Arbeitgeber geführt oder das Geld an eine Rollover-IRA überwiesen werden soll. Bei korrekter Behandlung wird diese Überweisung nicht als steuerpflichtiges Ereignis angesehen.

Ein Rollover eines 401 (k) in eine IRA könnte den Zugriff auf die Mittel erleichtern. Unter bestimmten Umständen unterliegen IRAs nicht der 10% igen Vorbezugsstrafe (obwohl Sie Steuern auf die Auszahlung zahlen müssten). EinigestraffreieIRA-Abhebungen umfassen die Zahlung nicht erstatteter Krankheitskosten, Krankenkassenprämien während der Arbeitslosigkeit, Kosten für die Hochschulbildung oder eine dauerhafte Behinderung.

Lesen Sie den Rest dieses Artikels, bevor Sie entscheiden, ob Sie Ihren 401 (k) in eine IRA übertragen möchten, auch wenn Sie nicht zu den besten Bedingungen abgereist sind.

Die 55-jährige Regel

Wenn die Arbeitslosigkeit anhält, stehen Einzelpersonen vor einer zweiten Frage: Was passiert, wenn Sie das Alter von 59½ Jahren noch nicht erreicht haben und auf Ihr 401 (k) zugreifen müssen? Wenn Sie im Kalenderjahr mit 55 Jahren (oder danach) arbeitslos werden, können Sie auf die Gelder zugreifen, ohne die 10% Strafe zahlen zu müssen. Sie müssen nicht bis zum Alter von 59½ Jahren warten. Wenn Sie einen 401 (k) bei einem anderen Arbeitgeber haben, den Sie vor langer Zeit verlassen haben, können Sie auch auf diese Mittel zugreifen.

Dies ist nicht wahr, wenn Sie dieses Geld in eine IRA übertragen haben. Im Gegensatz zu Arbeitslosengeld spielt es übrigens keine Rolle, ob Sie entlassen, entlassen oder zurückgetreten wurden.

Im Wesentlichen gleiche regelmäßige Zahlungen

Was ist, wenn Sie unter 55 sind? Es gibt eine weitere Möglichkeit, Ausschüttungen vorzunehmen, ohne die 10% Strafe zu zahlen. Arbeitslose könnenvon ihrem 401 (k)eine so genannte im Wesentlichen gleiche regelmäßige Zahlung (SEPP) erhalten.

Die Zahlungen müssen über einen Zeitraum von mindestens fünf Jahren oder bis zum Erreichen des 59. Lebensjahres verteilt werden, je nachdem, welcher Wert höher ist. Es gibt drei verschiedene (und komplizierte) Methoden zur Berechnung der SEPP-Verteilungen:

• Erforderliche Mindestverteilung (RMD)
• Amortisation
• Desinfektion

Ihre Wahl kann nach einer Wahl einmal geändert werden, wenn sich Ihr Einkommen ändern muss. Wenn der Empfänger 59½ erreicht, können die Abhebungen ohne Strafe eingestellt oder nach oben oder unten verschoben werden. Es gibt keine weiteren Regeln, bis Sie 72 erreichen, wenn die erforderlichen Mindestverteilungen wirksam werden.

Zahlungen werden in der Regel auf der Grundlage der Lebenserwartung des Kontoinhabers oder der kombinierten Lebenserwartung des Planteilnehmers und seiner Begünstigten berechnet. Ausschüttungen können während des Jahres beliebig häufig vorgenommen werden, sofern die Auszahlungen den vorberechneten Jahreswert nicht überschreiten. Wenn der Betrag willkürlich geändert wird, wird die 10% ige Strafausnahme negiert und Sie müssen die Strafen bezahlen.

Sie können mit der SEPP-Methode auch Geld von einer IRA abheben. Ein Online-Rechner kann Ihnen dabei helfen, abzuschätzen, was abgehoben werden soll. Dies ist jedoch eine Aufgabe, für die Sie die Hilfe eines Finanzberaters benötigen, um sicherzustellen, dass Sie sie korrekt ausführen.

401 (k) Härtefallentnahmen

Gemäß den IRS-Richtlinien können 401 (k) -Pläne Härtefallentnahmen ermöglichen (sofern Ihr Arbeitgeber dies zulässt). Zu den qualifizierten Umständen gehören:

• Krankheitskosten, die dem Arbeitnehmer, seinem Ehepartner oder seinen Angehörigen entstehen
• Die Kosten für den Kauf eines  Hauptwohnsitzes
• Studien- oder Ausbildungskosten
• Zahlungen, die erforderlich sind, um eine Räumung  aus einem Hauptwohnsitz zu vermeiden

Diese Ausschüttungen können mit einer 10% igen Vorbezugsstrafe belegt werden, wenn sie vor dem Alter von 59½ Jahren vorgenommen werden.

Härteentnahmen sind erst zulässig, wenn andere finanzielle Mittel aufgebraucht sind. Dies beinhaltet die Nutzung des Vermögens des Ehepartners des Arbeitnehmers und minderjähriger Kinder.

Darüber hinaus darf die Härteverteilung den Bedarf nicht überschreiten, und der Bedarf sollte dokumentiert werden. Wenn einem Arbeitnehmer beispielsweise 5.000 US-Dollar für einen stationären Krankenhausaufenthalt in Rechnung gestellt werden, kann der Abzug diesen Betrag nicht überschreiten. Die Auszahlung kann jedoch erhöht werden, um Steuern und Strafen abzudecken.

Das Fazit

Offensichtlich ist es nicht ideal, vor Ihrer Pensionierung Pensionsfonds in Anspruch zu nehmen, obwohl dies manchmal unvermeidlich ist. Behalten Sie im Auge, was Sie ausgegeben haben. Wenn Sie neue Arbeit finden, versuchen Sie, das zurückzuzahlen, was Sie in die 401 (k) Ihres neuen Arbeitgebers zurückgezogen haben.

Erwägen Sie auch, Nachholbeiträge zu leisten. Für das Jahr 2021 können Personen ab 50 Jahren zusätzlich 6.500 USD zu einem 401 (k) beitragen, was einem Gesamtbeitrag von 26.000 USD entspricht. Für IRA-Konten beträgt der Aufholbeitrag 1.000 USD, insgesamt 7.000 USD.

Wenn Sie in dieser schwierigen Zeit Hilfe benötigen, kann die Arbeitslosenversicherung eine Lücke sein und Sie wissen, welche Möglichkeiten Sie haben, wenn das aufgebraucht ist.