Wie 401 (k) Matching funktioniert
Die Übereinstimmung Ihrer 401 (k) -Beiträge durch den Arbeitgeber bedeutet, dass Ihr Arbeitgeber einen bestimmten Betrag zu Ihrem Altersvorsorgeplan beiträgt, der auf der Höhe Ihres eigenen jährlichen Beitrags basiert.
Abhängig von den Bedingungen des 401 (k) -Plan Ihres Arbeitgebers können Ihre Beiträge zu Ihrem Altersguthaben auf verschiedene Weise mit den Arbeitgeberbeiträgen abgeglichen werden. In der Regel entsprechen die Arbeitgeber einem Prozentsatz der Arbeitnehmerbeiträge bis zu einem bestimmten Teil des Gesamtgehalts. Gelegentlich können Arbeitgeber unabhängig von der Arbeitnehmerentschädigung festlegen, dass die Arbeitnehmerbeiträge bis zu einem bestimmten Dollarbetrag abgeglichen werden.
Die zentralen Thesen
- Wenn ein Arbeitgeber Ihren Beiträgen entspricht, fügt er Ihrem 401 (k) -Konto einen bestimmten Betrag hinzu, der davon abhängt, wie viel Sie jährlich beitragen.
- Die häufigste Methode, mit der Arbeitgeber übereinstimmende Beiträge ermitteln, besteht darin, einen Prozentsatz des Beitrags eines Arbeitnehmers bis zu einer bestimmten Grenze abzugleichen.
- Ein Arbeitgeber-Match nicht auszunutzen, bedeutet, „freies Geld“ auf dem Tisch zu lassen.
Passende Beiträge: Wie viel und wann
Die spezifischen Bedingungen von 401 (k) -Plänen variieren stark. Abgesehen von der Notwendigkeit, bestimmte erforderliche Beitragsgrenzen und Auszahlungsbestimmungen einzuhalten, die im ERISA ( Employee Retirement Income Security Act ) vorgeschrieben sind, legt der fördernde Arbeitgeber die spezifischen Bedingungen für jeden 401 (k) -Plan fest.
Ihr Arbeitgeber kann sich dafür entscheiden, eine sehr großzügige Übereinstimmungsformel zu verwenden oder die Arbeitnehmerbeiträge überhaupt nicht abzugleichen. Einige 401 (k) Pläne bieten weitaus großzügigere Übereinstimmungen als andere. Was auch immer das Spiel ist, es handelt sich um kostenloses Geld, das zu Ihrem Altersguthaben hinzugefügt wird. Es ist daher am besten, es nicht auf dem Tisch zu lassen.
Überprüfen Sie anhand der Bestimmungen Ihres Plans, ob und wann Ihr Arbeitgeber entsprechende Beiträge leistet. Nicht alle Arbeitgeberbeiträge zu den 401 (k) -Plänen der Arbeitnehmer sind das Ergebnis des Abgleichs. Arbeitgeber können sich dafür entscheiden, die Personalpläne unabhängig von den Arbeitnehmerbeiträgen regelmäßig aufzuschieben, obwohl dies nicht besonders häufig ist.
Formeln für Arbeitgeber-Matching-Beiträge
In den meisten Fällen gleichen Arbeitgeber die Arbeitnehmerbeiträge bis zu einem Prozentsatz des Jahreseinkommens ab. Diese Grenze kann auf verschiedene Arten festgelegt werden. Ihr Arbeitgeber kann sich dafür entscheiden, 100% Ihrer Beiträge bis zu einem Prozentsatz Ihrer Gesamtvergütung oder einen Prozentsatz der Beiträge bis zur Obergrenze abzugleichen. Obwohl das Gesamtlimit für Arbeitgeberbeiträge gleich bleibt, müssen Sie im letzteren Szenario mehr zu Ihrem Plan beitragen, um die maximal mögliche Übereinstimmung zu erzielen.
Einige Arbeitgeber können unabhängig vom Einkommen bis zu einem bestimmten Dollarbetrag zahlen, was ihre Haftung auf hoch vergütete Arbeitnehmer beschränkt. Beispielsweise kann ein Arbeitgeber festlegen, dass nur die ersten 5.000 USD Ihrer Arbeitnehmerbeiträge abgeglichen werden.
Das IRS verlangt, dass alle 401 (k) -Pläne jährlich einen Nichtdiskriminierungstest durchführen, um sicherzustellen, dass hoch vergütete Mitarbeiter nicht mehr von steuerlich latenten Beiträgen profitieren.
„Ihr Arbeitgeber könnte nach einer bestimmten Formel 100% oder sogar einen Dollarbetrag erreichen, aber dies kann teuer werden, und normalerweise möchten die Eigentümer, dass ihre Mitarbeiter einen Teil ihres Ruhestands übernehmen und gleichzeitig einen Anreiz bieten“, sagt Revere Asset Management Inc. in Dallas.
Wie Matching funktioniert
Angenommen, Ihr Arbeitgeber bietet eine 100% ige Übereinstimmung aller Ihrer Beiträge pro Jahr, bis zu maximal 3% Ihres Jahreseinkommens. Wenn Sie 60.000 US-Dollar verdienen, beträgt der Höchstbetrag, den Ihr Arbeitgeber jedes Jahr beisteuern würde, 1.800 US-Dollar. Um diesen Vorteil zu maximieren, müssen Sie außerdem 1.800 USD beisteuern. Wenn Sie mehr als 3% Ihres Gehalts beisteuern, sind die zusätzlichen Beiträge unübertroffen.
Ein partielles Übereinstimmungsschema mit einer Obergrenze ist häufiger. Angenommen, Ihr Arbeitgeber entspricht 50% Ihrer Beiträge, was bis zu 6% Ihres Jahresgehalts entspricht. Wenn Sie 60.000 US-Dollar verdienen, können Ihre Beiträge in Höhe von 6% Ihres Gehalts (3.600 US-Dollar) abgeglichen werden. Ihr Arbeitgeber entspricht jedoch nur 50%, was bedeutet, dass der gesamte Matching-Vorteil immer noch auf 1.800 USD begrenzt ist. Nach dieser Formel müssen Sie doppelt so viel zu Ihrem Ruhestand beitragen, um den vollen Nutzen aus dem Arbeitgeber-Matching zu ziehen.
Wenn Ihr Arbeitgeber wie im ersten Beispiel einem bestimmten Dollarbetrag entspricht, müssen Sie diesen Betrag beitragen, um die Leistungen zu maximieren, unabhängig davon, wie viel Prozent Ihres Jahreseinkommens er darstellt.
Beitragsgrenzen
Unabhängig davon, ob die Beiträge zu Ihrem 401 (k) von Ihnen oder vom Arbeitgeberabgleich stammen, unterliegen alle Stundungen einer Internal Revenue Service (IRS)vorgegeben wird. Für Mitarbeiter im Jahr 2021 beträgt der Gesamtbeitrag zu allen 401 (k) -Konten desselben Mitarbeiters (unabhängig vom aktuellen Beschäftigungsstatus) 58.000 USD oder 100% der Vergütung, je nachdem, welcher Wert niedriger ist.
Sie zahlen keine Steuern auf passende Beiträge, bis Sie diese im Ruhestand abheben.
Die von Arbeitnehmern vorgenommenen aufgeschobenen Gehaltsaufschübe sind jedoch auf 19.500 USD in den Jahren 2020 und 2021 begrenzt, gegenüber 19.000 USD im Jahr 2019. Kurz gesagt, ein Sparer kann jedes Jahr bis zur jährlichen Gehaltsaufschubgrenze für 401 (k) beitragen, und ein Arbeitgeber kann dies tun Beitrag zum jährlichen IRS-Limit (58.000 USD im Jahr 2021, gegenüber 57.000 USD im Jahr 2020) durch Match oder zusätzliches IRS.
Um klar zu sein, wird die Summe Ihrer Arbeitgeber-Übereinstimmungen nicht auf Ihre jährliche Gehaltsaufschubgrenze angerechnet. Beachten Sie, dass diese Grenzwerte jedes Jahr aktualisiert werden können. Die Ankündigung des Limits für das folgende Jahr erfolgt normalerweise im Oktober oder November.
Das IRS ermöglicht es auch über 50-Jährigen, zusätzliche Nachholbeiträge zu leisten, um Mitarbeiter, die sich dem Ruhestand nähern, zu ermutigen, ihre Ersparnisse aufzustocken. Für die Jahre 2021 und 2020 beträgt das jährliche Nachholbeitragslimit 6.500 USD gegenüber 6.000 USD im Jahr 2019.
401 (k) Vesting-Zeitpläne
Informieren Sie sich nicht nur über die Übereinstimmungsanforderungen Ihres 401 (k) -Plan, sondern auch über den Vesting Zeitplan Ihres Plans. Ein Vesting-Zeitplan bestimmt den Grad des Eigentums an Arbeitgeberbeiträgen basierend auf der Anzahl der Jahre Ihrer Beschäftigung. Selbst wenn Ihr Arbeitgeber eine sehr großzügige Anpassungsschema hat, können Sie einige oder alle dieser Beiträge einbehalten, wenn Ihre Beschäftigung beendet -entweder freiwillig oder unfreiwillig zuvor eine bestimmte Anzahl von Jahren verstrichen ist.
Beachten Sie jedoch, dass alle Beiträge, die Sie auf Ihr 401 (k) -Konto leisten, jederzeit zu 100% unverfallbar sind und nicht verfallen können.
„Ein typischer Zeitplan gibt einem Mitarbeiter einen Prozentsatz des Eigentums, der im Gleichschritt mit der Amtszeit des Mitarbeiters stetig zunimmt. Laut dem Bureau of Labour Statistics beträgt die durchschnittliche Anzahl der Jahre, die vollständig ausgeübt werden müssen, fünf“, so Index Fund Advisors Inc. in Irvine, Kalifornien, und Autor des12-Stufen-Wiederherstellungsprogramms für aktive Anleger.