Top 10 Tipps zur Gewerbesteuer

TUTORIAL: Ein kleines Unternehmen gründen

(Heimeltern können viel bei ihrer Steuerrechnung sparen. Erfahren Sie, wie Sie an der Aktion teilnehmen können. Sehen Sie sich an, wie Sie sich für den Steuerabzug im Home-Office qualifizieren.)

1. Führen Sie ein Geschäftstagebuch

Sein geprüften ist nicht das Ende der Welt. Es kann jedoch ein Albtraum sein, geprüft zu werden und keine Aufzeichnungen zu haben, um Ihre Abzüge zu belegen. Der einfachste Weg, diese unangenehme Situation zu vermeiden, besteht darin, täglich ein Protokoll über Ihre geschäftlichen Aktivitäten zu Hause zu führen. Haben Sie Papier für den Drucker in Ihrem Büro gekauft? Schreiben Sie es auf und kleben Sie entweder die Quittung auf die Seite bei einer Papierkopie oder scannen Sie die Quittung ein, wenn Sie ein digitales Logbuch führen. Dasselbe gilt für Kilometer, Telefongespräche und andere Kosten sowie Zahlungen, die Ihr Unternehmen erhält.

Je detaillierter Ihre Konten sind, desto einfacher können Sie sich einer Prüfung stellen. Die Zusammenstellung Ihrer täglichen Berichte in einem monatlichen Tracking-Blatt verkürzt die Zeit, die Sie benötigen, um Ihre Steuern zusammenzustellen, drastisch und bietet den zusätzlichen Vorteil, dass Sie von Monat zu Monat eine Momentaufnahme Ihres Geschäfts erhalten.

2. Schreiben Sie Ihren Arbeitsplatz ab

Das Abschreiben eines Heimbüros kann besonders attraktiv sein, wenn Sie einen Arbeitsbereich haben, der sich ordentlich auf einen eigenen Raum beschränken lässt. Sie können einen Teil eines Mehrbettzimmers trotzdem abschreiben, aber in beiden Fällen wird die Fläche als Prozentsatz der gesamten Haus- oder Wohnungsfläche berechnet. Dieser Prozentsatz wird auf alle damit verbundenen Kosten angewendet, einschließlich Nebenkosten, Versicherungen, Mieten oder Hypothekenzahlungen usw. Beanspruchen Sie keine unabhängigen Kosten wie die Installation eines Vogelbrunnens im Hinterhof – diese Art von Strecken macht IRS-Auditoren ein wenig gereizt.

(Ihre Arbeitsumgebung kann Ihre Karriere als Unternehmer ausmachen oder zerstören. Um mehr zu erfahren, lesen Sie Schaffung eines Arbeitsplatzes zu Hause.)

3. Aktualisieren Sie Ihre Ausrüstung

Büromöbel, Software, Computer und andere Geräte sind alle innerhalb des Jahres, in dem die Kosten anfallen, zu 100 % abzugsfähig – Sie müssen nicht abschreiben. Es gibt eine Obergrenze und die Käufe müssen mehrheitlich (hauptsächlich verwendet) und für das Geschäft notwendig oder hilfreich sein. Innerhalb dieser großzügigen Richtlinien sollten Sie jedoch kein Problem damit haben, auf dem Laufenden zu bleiben. Ein Breitbild-Fernseher und ein La-Z-Boy für das Büro werden jedoch schwer zu verkaufen sein.

4. Sparen Sie für den Ruhestand, bleiben Sie gesund

Wenn Sie ausschließlich für Ihr Heimgeschäft arbeiten, müssen Sie den Arbeitgeberanteil der Sozialversicherung und der Krankenversicherung bezahlen, können jedoch die Hälfte der Sozialversicherung und die gesamten Beiträge für Sie und alle Mitarbeiter abziehen (dazu später mehr).

Sie können auch Altersvorsorgepläne für Selbständige finanzieren – SEP-IRA, Keogh-Pläne usw. – und die Beiträge von Ihrer persönlichen Einkommensteuer abschreiben.

5. Reden Sie über einen Sturm

Wenn das Chatten mit Kunden ein notwendiger (oder hilfreicher) Teil Ihres Geschäfts ist, kann es sich lohnen, einen zweiten Telefonanschluss oder ein spezielles Geschäftshandy zu besorgen, da beides zu 100 % abzugsfähig ist. Wenn Sie sich nur gelegentlich mit Kunden unterhalten, können Sie die Kosten trotzdem abschreiben, indem Sie Datum, Uhrzeit und Gründe für die Anrufe notieren und die Posten dann auf Ihrer regulären Telefonrechnung einkreisen, um sie zur Steuerzeit abzuziehen.

6. Verbinden Sie sich

Ähnlich wie bei der Telefonrechnung können Sie einen Teil der Kosten für Ihr Internet abziehen, wenn Sie es geschäftlich nutzen. Es gibt keinen absoluten Prozentsatz, der verwendet werden kann, aber es wird schwierig sein, mehr als 50 % abzuschreiben, wenn andere Mitglieder Ihrer Familie es für nicht geschäftliche Zwecke verwenden. Seien Sie vernünftig und wählen Sie einen vertretbaren Prozentsatz, den Sie im Falle einer Prüfung nicht bereuen werden.

(Ein eigenes Unternehmen zu führen hat sowohl persönliche als auch finanzielle Vorteile. Siehe 10 Steuervorteile für Selbständige.)

7. Unterhalten Sie uns

Sie können Kunden zum Essen und Trinken – Schwerpunkt auf Kunden (vorzugsweise zahlende oder wahrscheinlich zahlende Kunden) – und eine Steuererleichterung erhalten. Die Tendenz für Unternehmer auf allen Ebenen, diese Abschreibung zu missbrauchen, hat viele Hausunternehmer davon abgehalten, sie zu beanspruchen. Es ist jedoch akzeptabel, einen Kunden zum Essen und zur Unterhaltung mitzunehmen. Es ist einfacher, einen Abzug von 200 US-Dollar für einen Kunden zu verteidigen, der Ihnen viele Geschäfte gebracht hat, als das gleiche Essen für einen Kumpel, der Ihnen 20 US-Dollar für eine Stunde Arbeit über das gesamte Geschäftsjahr bezahlt hat.

8. Machen Sie eine Reise, keinen Urlaub

Müssen Sie sich auf den Weg machen, um Ihren Markt zu erweitern? Speichern Sie Ihre Belege. Bei Geschäftsreisen sind Ihre Reisekosten zu 100 % abzugsfähig. Obwohl Essensausgaben nur zu 50 % abzugsfähig waren, hat der Kongress im Dezember 2020 im Consolidated Appropriations Act, der von Präsident Donald Trump in Kraft gesetzt wurde, vorläufige Bestimmungen getroffen. Der Gesetzentwurf ermöglicht den vollständigen Abzug von Geschäftsessen, solange sie bezahlt werden oder fallen vor dem 31.12.2022 an.

Bewahren Sie alle Ihre Quittungen auf, denn selbst Dinge wie chemische Reinigung und Trinkgelder werden als notwendige Ausgaben angesehen, wenn Sie auf neuen Märkten auf den Bürgersteigen klopfen.

Ihre für geschäftliche Zwecke angefallenen lokalen Tageskilometer können ebenfalls abgeschrieben werden. Achten Sie also auf die Verfolgung Ihrer Kilometer bei kleineren Fahrten genauso wie auf die Kosten einer Übernachtung. Für viele ist der Kilometerabzug der realistischere Abzug als First-Class-Tickets nach New York. Denken Sie daran, dass Sie in der Lage sein müssen, jede Reise zu rechtfertigen und vorzugsweise die daraus resultierende Auszahlung für Ihr Unternehmen nachzuweisen.

9. Beschäftigen (nicht nur bezahlen) Ihre Familie

Sie können Familienmitglieder als Angestellte einsetzen und ihr Gehalt abziehen, solange Sie ihre Arbeit abrechnen und den üblichen Tarif bezahlen können. Wenn Sie ein Unternehmen haben, das sich dafür eignet, einen Ehepartner und Kinder zu haben, dann nutzen Sie diesen Arbeitskräftepool. Sie zahlen wahrscheinlich weniger als die marktüblichen Preise für die Hilfe, und Sie können auch Versicherungsprämien dafür abziehen.

Als zusätzlichen Bonus fällt für Kinder unter 17 Jahren keine Sozialversicherungssteuer an, aber sie können trotzdem Beiträge zu einer Roth IRA leisten – so können Sie ihnen Arbeitsmoral und Spargewohnheiten auf einmal beibringen.

10. Machen Sie berechtigte Abzüge

Der wichtigste Tipp war immer ein Thema, aber es lohnt sich zu wiederholen: Nur weil Sie ein Heimgeschäft haben, heißt das nicht, dass Sie mit Abzügen verrückt werden können. Wenn Sie der Meinung sind, dass Sie einem Auditor nicht mit detaillierten Beweisen gegenübertreten können, die den Abzug rechtfertigen, dann ist es vielleicht kein Abzug, den Sie ziehen sollten.

(Das Führen gründlicher Aufzeichnungen und das Wissen um die Strafen machen diese Erfahrung einfacher, als Sie erwarten würden. Weitere Informationen finden Sie unter Surviving The IRS Audit.)

Die Quintessenz

Ein Heimgeschäft kann eine lohnende Erfahrung sein, sowohl für das zusätzliche Einkommen, das es einbringen kann, als auch für die Steuererleichterungen, die es einbringt. Eine vollständige Lektüre der IRS-Publikationen für kleine Unternehmen ist Ihre Zeit wert. Hier erfahren Sie mehr über die genannten Abzüge und welche Voraussetzungen für deren Inanspruchnahme erfüllt sein müssen.

Obwohl es wichtig ist, genaue Aufzeichnungen zu führen und sich an die Abzüge zu halten, die Sie begründen können, liegt es auch in Ihrem Interesse, Ihre Abzüge so weit wie möglich zu maximieren und dabei die Regeln einzuhalten. Die IRS Guides sind nicht annähernd so schwierig, wie sie sein werden gemacht, aber wenn Sie noch hilflos fühlen, nachdem sie zu lesen, dann ein gutes Geschäft zu finden, Buchhalter werden Sie Zeit und hoffentlich eine Menge Geld sparen.