Überbleibsel
Was sind Überbleibsel?
Im Finanzwesen bezieht sich der Begriff Holdover auf Transaktionen – in der Regel Schecks –, die noch nicht verarbeitet wurden. In den meisten Fällen beträgt die Aufbewahrungsfrist für Schecks in der Regel nicht mehr als einen Werktag.
Die zentralen Thesen
- Holdovers sind Transaktionen, die noch nicht von Banken abgewickelt wurden.
- Das häufigste Beispiel sind Schecks, die noch hinterlegt werden müssen.
- Holdovers können zu einem Phänomen führen, das als Holdover-Float bekannt ist und bei dem Geld vorübergehend auf zwei Konten gleichzeitig vorhanden ist. Diese Doppelspurigkeit wird jedoch von den Banken nach der Bearbeitung der zugehörigen Prüfungen schnell korrigiert.
Verstehen von Überbleibseln
Holdovers treten in der Regel auf, wenn eine Bank nicht genügend Zeit hat, alle eingegangenen Zahlungen vor Ende eines Geschäftstages zu verarbeiten. Sie sind in der Regel bei großen Clearinghausbanken zu finden und unterscheiden sich von den Sperren, die Banken für Schecks außerhalb des Staates oder durch Dritte auferlegen. In diesem Fall wird der Scheck in der Regel einfach zurückbehalten, weil er für eine taggleiche Bearbeitung zu spät am Tag eingegangen ist.
Beispielsweise kann ein Kunde eine große Anzahl von Schecks einbringen, die gegen Ende eines Geschäftstages hinterlegt werden müssen. Eine solche Situation kann zu Holdover-Schecks führen, wenn die Bank sie nicht am selben Tag bearbeiten kann. Diese Holdover-Schecks würden dann gebündelt und am nächsten Geschäftstag hinterlegt.
Wenn eine Bank Restbestände hat, stellt sie dem Einleger einen Einzahlungsschein zur Verfügung, der am Tag des Erhalts der Instrumente bearbeitet wurde. Dennoch kann diese Situation zu einem Holdover- Float führen, wobei das Geld, das durch die Holdover-Schecks repräsentiert wird, kurzzeitig zweifach existiert: einmal auf dem Konto, auf das die Holdover-Schecks gezogen werden, und ein zweites Mal auf dem Konto, auf das sie eingezahlt werden.
Um Holdover Floats zu vermeiden, buchen einige Banken eine Belastung des Kontos, auf dem die Holdover-Schecks hinterlegt werden sollen. Wenn die Restposten am nächsten Tag verarbeitet werden, wird diese Belastung auf Null gesetzt. Darüber hinaus verlangen einige Banken von Kunden, die häufig einen Holdover verursachen, dass sie eine Vereinbarung unterzeichnen, in der die Bedingungen des Holdovers festgelegt sind. Andere Banken dagegen adressieren dieses Problem, indem sie Restbestände überhaupt nicht zulassen. Stattdessen weisen sie Kunden einfach an, dass Holdover-Artikel am nächsten Werktag verarbeitet werden.
Verwalten von Überbleibseln
Banken erlauben in der Regel nur Holdovers im Namen von Kunden mit guter Bonität. Wenn Bankprüfer das Auftreten von Überbleibseln feststellen, achten sie in der Regel darauf, dass die Überbleibsel am nächsten Werktag verarbeitet und die Überlastungen regelmäßig auf Null gesetzt werden.
Beispiel für Überbleibsel aus der Praxis
Obwohl Holdovers bei einzelnen Banken im Allgemeinen selten sind, sind sie auf der Ebene des gesamten Finanzsystems relativ häufig. Zum Beispiel hat die Federal Reserve dienstags einen erhöhten Holdover-Float beobachtet, aufgrund des Rückstands an Schecks, die am vergangenen Wochenende hinterlegt, aber nicht bearbeitet wurden. Ebenso ist der Holdover-Float im Allgemeinen im Dezember und Januar am höchsten, da während der Ferienzeit nicht verarbeitete Schecks hinterlegt werden. Vorübergehende Unterbrechungen der Banköffnungszeiten, wie z. B. Unwetter, können ebenfalls Überbleibsel zurücklassen.