Von der Regierung geförderte Altersvorsorge (GSRA)
Was ist eine staatlich geförderte Altersvorsorge (GSRA)?
Eine staatlich geförderte Altersvorsorge (GSRA) ist ein kanadischer Altersvorsorgeplan für Personen, die nicht Mitarbeiter einer örtlichen, regionalen oder föderalen Regierungsbehörde sind, aber für ihre Leistungen aus öffentlichen Mitteln bezahlt werden. Diese Art von Altersvorsorge ist nicht bei der Canadian Revenue Agency registriert und kann daher nicht als steuerlich latent eingestuft werden.
Verständnis staatlich geförderter Altersversorgungssysteme (GSRA)
Durch Bestimmungen zu GSRA wird der Betrag reduziert, den Personen, die GSRA erhalten, zu ihren registrierten Altersvorsorgeplänen ( RRSP ) beitragen dürfen. Das kanadische Recht erlaubt die unten aufgeführten Pläne und Dienstleistungen.
Registrierte Altersvorsorgepläne
Ein registrierter Altersvorsorgeplan (RRSP) ist ein Altersvorsorgeplan, den Sie erstellen, den die Regierung registriert und zu dem Sie oder Ihr Ehepartner oder Partner nach allgemeinem Recht beitragen. Abzugsfähige RRSP-Beiträge können verwendet werden, um Ihre Steuer zu senken. Alle Einnahmen, die Sie mit dem RRSP erzielen, sind normalerweise steuerfrei, solange die Mittel im Plan verbleiben. Sie müssen in der Regel Steuern zahlen, wenn Sie Zahlungen aus dem Plan erhalten.
Steuerfreie Sparkonten
Laut Revenue Canada:
Das TFSA Programm (Tax-Free Savings Account
) wurde 2009 gestartet. Auf diese Weise können Personen ab 18 Jahren, die über eine gültige Sozialversicherungsnummer verfügen, während ihres gesamten Lebens steuerfrei Geld beiseite legen. Beiträge zu einer TFSA sind einkommensteuerlich nicht
abzugsfähig. Jeder eingezahlte Betrag sowie alle auf dem Konto erzielten Einnahmen (z. B. Kapitalerträge und Kapitalgewinne) sind im Allgemeinen steuerfrei, selbst wenn sie abgehoben werden. Verwaltungs- oder sonstige Gebühren in Bezug auf TFSA sowie Zinsen oder Gelder, die zur Einbringung in eine TFSA geliehen wurden, sind nicht abzugsfähig.
Gepoolte registrierte Pensionspläne
Ein Pooled Registered Pension Plan (PRPP) ist eine Altersvorsorgeoption für Einzelpersonen, einschließlich Selbstständiger. Ein PRPP ermöglicht seinen Mitgliedern, von niedrigeren Verwaltungskosten zu profitieren, die sich aus der Teilnahme an einem großen, zusammengefassten Pensionsplan ergeben. Es ist auch portabel, sodass es mit seinen Mitgliedern von Job zu Job wechselt.
Da die Anlagemöglichkeiten innerhalb eines PRPP denen anderer registrierter Pensionspläne ähnlich sind, können seine Mitglieder von einer größeren Flexibilität bei der Verwaltung ihrer Ersparnisse und der Erreichung ihrer Altersvorsorgeziele profitieren.
Registrierte Sparpläne für Behinderte
Ein registrierter Invaliditätssparplan (RDSP) ist ein Sparplan, der Eltern und anderen helfen soll, für die langfristige finanzielle Sicherheit einer Person zu sparen, die Anspruch auf die Steuergutschrift für Behinderte (DTC) hat.
Beiträge zu einem RDSP sind nicht steuerlich absetzbar und können bis zum Ende des Jahres geleistet werden, in dem der Begünstigte 59 Jahre alt wird. Abgehobene Beiträge werden nicht als Einkommen für den Begünstigten berücksichtigt, wenn sie aus einem RDSP ausgezahlt werden.
Der Canada Disability Savings Grant (Grant), die Canada Disability Savings Bond (Bond), die im Plan erzielten Kapitalerträge und die Erlöse aus Rollovers sind jedoch steuerlich im Einkommen des Begünstigten enthalten, wenn sie aus dem RDSP ausgezahlt werden. „nach Revenue Canada.