Brutto-Nettoprämieneinnahmen
Was ist das Brutto-Nettoprämieneinkommen (GNWPI)?
Brutto-Nettoprämieneinnahmen (GNWPI) ist der Dollarbetrag der Prämien eines Versicherungsunternehmens, der verwendet wird, um zu bestimmen, welcher Prämienanteil einem Rückversicherer geschuldet wird. Das gebuchte Bruttoprämieneinkommen ist die Grundlage für die Anwendung des Rückversicherungsprämiensatzes unter Berücksichtigung von Stornierungen, Rückerstattungen und Prämien, die für die Rückversicherungsdeckung gezahlt wurden.
Die zentralen Thesen
- Brutto-Nettoprämieneinnahmen (GNWPI) ist der Dollarbetrag der Prämien eines Versicherers, der verwendet wird, um den Betrag zu bestimmen, der einem Rückversicherer geschuldet wird.
- GNWPI ist die Grundlage für die Anwendung des Rückversicherungsprämiensatzes unter Berücksichtigung von Stornierungen, Rückerstattungen und gezahlten Prämien für den Rückversicherungsschutz.
- Rückversicherer haben grundsätzlich Anspruch auf einen Teil der Prämien eines Versicherers für die Übernahme einiger Risiken des Versicherers.
- Der zur Ermittlung des einem Rückversicherer geschuldete Betrag kann auf den gebuchten Prämien – bei Verwendung des GNWPI – oder auf den verdienten Prämien – bei den Brutto-Netto-Prämieneinnahmen (GNEPI) basieren.
- Wenn sich das vom Rückversicherer übernommene Risiko im Laufe der Zeit erhöht, sind die schriftlichen Prämieneinnahmen höher als die verdienten Prämieneinnahmen.
Grundlegendes zum schriftlichen Bruttoprämieneinkommen (GNWPI)
Wenn ein Versicherungsunternehmen einen Rückversicherungsvertrag abschließt, reduziert es sein Gesamtrisiko, indem es einige Risiken an einen Rückversicherer abtritt. Für die Übernahme dieser Risiken steht dem Rückversicherer ein Teil der Prämien des Versicherers zu.
In einem nicht proportionalen Rückversicherungsvertrag wird die Höhe der Prämien, auf die der Rückversicherer Anspruch hat, durch einen festen Satz bestimmt. Dieser Satz wird mit einer Basisprämie multipliziert, die den Dollarbetrag der Prämien eines Versicherers darstellt, auf die der Rückversicherer Anspruch hat.
Besondere Überlegungen
Die Berechnung der Versicherungsprämie ist im Rückversicherungsvertrag festgelegt. Die Parteien vereinbaren den Prozentsatz der Rückversicherungssatzprämie, der auf die Grundprämie angewendet wird, und ob die Grundprämie – auch Gegenstandsprämie oder zugrunde liegende Prämie genannt – anhand verdienter oder gebuchter Prämien berechnet wird.
Wenn verdiente Prämien gewählt werden, verwendet die Berechnung das Brutto-Netto-Prämieneinkommen (GNEPI) als Basis. Dies ist die gebräuchlichste Ratingbasis für eine Exzedenten-Rückversicherung. Wenn der Vertrag gebuchte Prämien verwendet, wird GNWPI verwendet.
Die gebuchten Bruttoprämieneinnahmen werden anhand der Prämieneinnahmen des Zedenten und nicht anhand der Prämieneinnahmen berechnet. Die Prämien sind „netto“, dh Stornierungen, Rückerstattungen und Prämien, die für die Rückversicherung gezahlt werden, werden abgezogen und „brutto“, da die Kosten nicht abgezogen werden. Steigt die Höhe des vom Rückversicherer übernommenen Risikos im Laufe der Zeit, werden die gebuchten Prämieneinnahmen höher sein als die verdienten Prämieneinnahmen.
GNWPI vs. Bruttomaklereinkommen
Die Bruttoeinnahmen aus gebuchten Nettoprämien sind ein gutes Maß dafür, wie gut ein Versicherer abschneidet, berücksichtigt jedoch keine Erträge aus Anlagen wie Aktien oder Anleihen. Es berücksichtigt auch keine Vermögenswerte, die der Versicherer hat. Aus diesem Grund sind viele Unternehmen eher daran interessiert, Bruttoeinkommen zu vermitteln, in denen diese Zahlen enthalten sind. Obwohl der GNWPI ein guter Indikator ist, können Sie sich jedoch nicht allein darauf verlassen, die finanzielle Gesundheit eines Versicherers zu ermitteln.