Geschenk der Gerechtigkeit
Was ist ein Eigenkapitalgeschenk?
Bei einer Schenkung von Eigenkapital handelt es sich um den Verkauf einer Wohnung an ein Familienmitglied oder eine Person, mit der der Verkäufer eine enge Beziehung hat, zu einem Preis, der unter dem aktuellen Marktwert liegt. Die Differenz zwischen dem tatsächlichen Verkaufspreis und dem Marktwert des Eigenheims ist das eigentliche Eigenkapital. Die meisten Kreditgeber erlauben die Verwendung des Eigenkapitals für eine Anzahlung.
Die zentralen Thesen
- Bei einer Schenkung von Eigenkapital wird eine Wohnung zu einem Preis unter dem aktuellen Marktwert verkauft, aber kein physisches Geld wechselt den Besitzer.
- An einer Schenkung von Eigenkapital sind in der Regel Familienmitglieder beteiligt – normalerweise verkaufen Eltern ihr Haus an ein Kind.
- Die meisten Kreditgeber erlauben, dass das Geschenk als oder gegen eine Anzahlung auf das Haus angerechnet wird.
Wie ein Geschenk des Eigenkapitals funktioniert
Der Name Gift of Equity leitet sich von der Tatsache ab, dass der Verkaufspreis so viel niedriger ist als der reale Marktpreis des Eigenheims. Die Überweisung gilt aufgrund des Wertunterschieds als Geschenk, aber kein physisches Geld wechselt den Besitzer. Ein gemeinsames Geschenk der Gerechtigkeit liegt vor, wenn Eltern ihr Haus zu einem günstigen Preis an ein Kind verkaufen möchten.
Die meisten Kreditgeber erlauben, dass das Geschenk als oder gegen eine Anzahlung auf das Haus angerechnet wird. Der Wohnsitz kann entweder ein Hauptwohnsitz oder ein Zweitwohnsitz sein.
Eigenkapitalgeschenke helfen dem Käufer, die Anzahlung zu reduzieren oder zu eliminieren, was es dem Empfänger erleichtert, eine Haushypothek zu sichern.
Geschenke von Equity Vor- und Nachteile
Familien oder Interessenten können ein Geschenk des Eigenkapitals verwenden, anstatt sich an ein Immobilienunternehmen zu wenden, das eine Provision für den Verkaufberechnet. Die Eltern nannten einen vereinbarten Preis und „verkauften“ das Haus für diesen Betrag an ihre Kinder, obwohl das Haus auf dem freien Markt mehr wert sein könnte.
Vorteile
- Geringere oder keine Anzahlung für Käufer
- Keine Maklerprovisionen
- Gefallen an Familienmitglied
Nachteile
- Potentielle Auslösung der Schenkungssteuer
- Auswirkungen auf die Kostenbasis des Hauses
- Anwaltskosten für die Vertragsgestaltung
Kapitalschenkungen vermeiden nicht Abschlusskosten oder andere notwendige Aufwendungen bei der Übertragung des Eigentums an der Immobilie. Eine Schenkung von Eigenkapital kann auch eine Schenkungssteuer auslösen.
Das Geschenk wirkt sich auf die Kostenbasis der Immobilie aus, sodass die Kapitalgewinne höher sind, wenn der Empfänger das Haus in Zukunft verkauft. Eine Kapitalschenkung wirkt sich auch auf den lokalen Immobilienmarkt aus, indem ein Verkauf einer Immobilie unter dem Marktwert erfasst wird.
Eine Schenkung von Eigenkapital kann dem neuen Eigentümer auch helfen, die Kosten für eine private Hypothekenversicherung (PMI) zu vermeiden.
Voraussetzungen für eine Schenkung von Eigenkapital
Eine Kapitalschenkung erfordert einen Kapitalgeschenkbrief, bei dem es sich um einen Brief handelt, der die Tatsachen des Verkaufs angibt und sowohl vom Verkäufer als auch vom Käufer unterzeichnet wird. Neben dem Schreiben müssen noch weitere Überlegungen erfüllt werden:
- Der Verkäufer muss ein offizielles, bezahltes Wertgutachten für das Haus erstellen lassen
- Bei der Bewertung muss der geschätzte Wert des Wohnsitzes angegeben werden
- Die Bewertung beinhaltet den Preis, zu dem das geschenkte Eigenheim verkauft wird
- Der Papierkram muss die Differenz zwischen dem Schätzwert und dem Geschenkverkaufspreis enthalten include
Beim Abschluss wird in einem zweiten Brief das Geschenk des Eigenkapitals vermerkt.
Besondere Überlegungen
Eine Schenkung von Eigenkapital kann sowohl für den Schenker als auch für den Beschenkten steuerliche Folgen haben. Der Wert des Hauses kann der Asset auswirken Kostenbasis für den neuen Hausbesitzer und Kapitalgewinne Auswirkungen für den Verkäufer haben. Wenn es nicht ordnungsgemäß ausgeführt wird, kann ein Geschenk des Eigenkapitals eine Schenkungssteuer auslösen. Die Verkäufer müssen die IRS-Richtlinien für Geschenke befolgen. Ein Paar kann bis zu 30.000 US-Dollar und eine Person 15.000 US-Dollar pro Jahr an eine Einzelperson schenken, ohne dass eine Schenkungssteuer erhoben wird.
Darüber hinaus kann sich ein erheblicher Verkauf auf den lokalen Immobilienmarkt auswirken. Wenn ein Haus für deutlich weniger verkauft wird als andere mit vergleichbaren Eigenschaften, kann dies negative Auswirkungen auf andere Hausverkäufe in diesem Preissegment oder Bereich haben. Es kann jedoch möglich sein, dass die Transaktion privat oder außerhalb des Marktes durchgeführt wird, um diese Komplikation zu vermeiden.
Beispiel für ein Geschenk von Eigenkapital
Ein Kreditgeber kann die Schenkung von Eigenkapital als die gesamte oder einen Teil der Barzahlung betrachten, die erforderlich ist, um sich für eine Hypothek zu qualifizieren. Nehmen wir beispielsweise an, eine Bank verlangt 20 % weniger (der Standardbetrag, der bei den meisten herkömmlichen Krediten benötigt wird, um eine Hypothekenversicherung zu vermeiden). Die Schenkung des Eigenkapitals, die der Verkäufer macht, entspricht 10 % des Wertes des Hauses. Der Käufer muss jetzt nur noch eine Anzahlung von 10 % des Kaufpreises der Immobilie leisten.
Im Falle einesDarlehensder Federal Housing Administration (FHA) ist es einem Familienmitglied gestattet, eine Anzahlung von mindestens 3,5% zu leisten, solange das Haus sein Hauptwohnsitz ist.