SEC Form 5
Was ist SEC Form 5: Jährliche Erklärung über Änderungen des wirtschaftlichen Eigentums an Wertpapieren?
SEC-Formular 5: Jährliche Erklärung über Änderungen des wirtschaftlichen Eigentums an Wertpapieren ist ein Dokument, das Insider des Unternehmens bei der Securities and Exchange Commission (SEC) einreichen müssen, wenn sie im Laufe des Jahres Transaktionen mit den Wertpapieren des Unternehmens durchgeführt haben. Officers in einem Unternehmen, zum Beispiel, müssen alle Transaktionen Datei, die die des Unternehmens in Bezug Aktien Aktien oder Wertpapiere. Das SEC-Formular 5 wird für diejenigen verwendet, die keinen Eigentümerwechsel der Aktien eines Unternehmens gemeldet haben. Andere SEC-Formulare müssen jedoch vor dem SEC-Formular 5 eingereicht werden. Formular 5 hilft bei der Offenlegung von Eigentumsaktivitäten in einem Unternehmen und kann illegale Aktivitäten von Insidern oder Mitarbeitern verhindern.
Die zentralen Thesen
- Insider des Unternehmens müssen das SEC-Formular 5 einreichen, wenn sie im Laufe des Jahres Sicherheitstransaktionen durchgeführt haben, diese jedoch nicht über das SEC-Formular 4 gemeldet haben.
- Das SEC-Formular 5 trägt dazu bei, Änderungen des Eigentums an Aktien und Wertpapieren eines Unternehmens ordnungsgemäß offenzulegen.
- SEC Form 5 ist vorteilhaft, da es dazu beitragen kann, illegale Aktivitäten wie Insiderhandel zu verhindern, bei denen es sich um Geschäfte handelt, die mit nicht öffentlichen Informationen getätigt werden.
SEC-Formular 5 verstehen: Jährliche Erklärung über Änderungen des wirtschaftlichen Eigentums an Wertpapieren
Die SEC verlangt von Insidern, leitenden Angestellten und Direktoren, dass sie bei der SEC eine Eigentumserklärung für die Wertpapiere des Unternehmens einreichen, die sie besitzen. Ein Insider ist definiert als Geschäftsführer oder leitender Angestellter eines Unternehmens sowie als jede Person oder Organisation, die vorteilhafterweise mehr als 10% der stimmberechtigten Anteile eines Unternehmens besitzt.
Es gibt drei Formen, die mit dem Besitz von Aktien verbunden sind. Das SEC-Formular 3 wird eingereicht, wenn die Person zum ersten Mal den Besitz von Aktien beantragt. Formular 3 muss spätestens 10 Tage nach dem Beitritt zu einem Unternehmen eingereicht werden. Änderungen des Eigentums an den Aktien des Unternehmens (Käufe oder Verkäufe) müssen über das SEC-Formular 4 eingereicht werden. In der Regel muss das Formular innerhalb von zwei Geschäftstagen nach dem Eigentümerwechsel eingereicht werden.
Insider des Unternehmens müssen das SEC-Formular 5 einreichen, wenn sie im Laufe des Jahres Sicherheitstransaktionen durchgeführt haben, diese jedoch nicht auf dem SEC-Formular 4 gemeldet haben. Das SEC-Formular 5 muss innerhalb von 45 Tagen nach Abschluss des Geschäftsjahres des Unternehmens eingereicht werden.
Vorteile von SEC Form 5
Formular 5 hilft, illegalen Insiderhandel durch Offenlegung zu verhindern. Insiderhandel ist der Kauf oder Verkauf eines Wertpapiers durch jemanden, der Zugang zu wesentlichen nicht öffentlichen Informationen über das Wertpapier hat. Wenn der Insider den Handel abwickelt, ohne dass die wesentlichen Informationen bekannt gegeben wurden, ist der Handel illegal.
Zum Beispiel befand eine Bundesjury in Boston im Juli 2018 Schultz Chan und Songjiang Wang, die bei Akebia Therapeutics bzw. Merrimack Pharmaceuticals Inc. tätig waren, des Insiderhandels für schuldig. Sowohl Chan als auch Wang bestritten die Anklage. Die Staatsanwaltschaft gab jedoch an, dass Wang Chan von 2013 bis 2014 firmeneigene Informationen über Merrimacks positive Arzneimittelstudien übermittelte, bevor das in Cambridge, Massachusetts, ansässige Unternehmen die Ergebnisse öffentlich bekannt gab. Mit dem Wissen machten Chan und seine Frau mehrere Käufe von Merrimack-Aktien. In einem Fall verdiente das Paar 136.000 Dollar.
Die Einreichung von Formular 5 kann den illegalen Insiderhandel zwar nicht vollständig vermeiden, ist jedoch ein Schritt, um Einzelpersonen und Organisationen rechenschaftspflichtiger zu machen.
SEC Form 5-Einreichungen sind spätestens 45 Tage nach Ende des Geschäftsjahres des Unternehmens oder innerhalb von sechs Monaten nach Beendigung der Zugehörigkeit eines Insiders zum Unternehmen bei der SEC einzureichen.
Erforderliche Informationen gemäß SEC-Formular 5
SEC Form 5 erfordert Folgendes:
- Name und Anschrift der berichtenden Person
- Der Name des Emittenten und der Börsenticker
- Eine Erklärung für das abgelaufene Geschäftsjahr des Emittenten (Monat / Tag / Jahr)
- Wenn es sich bei Formular 5 um eine Änderung handelt, das Datum, an dem das ursprüngliche Formular eingereicht wurde (Monat / Tag / Jahr)
- Die Beziehung der berichtenden Person (en) zum Emittenten (z. B. Direktor, 10% Eigentümer, leitender Angestellter oder andere)
- Wenn dies eine Einzel- oder gemeinsame / Gruppenberichterstattung ist
- Eine Liste der Wertpapiere, Transaktionstermine, angenommenen Ausführungstermine, Transaktionscodes, Anzahl der am Ende des Geschäftsjahres des Emittenten gehaltenen Wertpapiere, ein Hinweis auf direktes oder indirektes Eigentum und die Art des indirekten wirtschaftlichen Eigentums
Beispiel für SEC Form 5
Unten finden Sie den Link zum Herunterladen des SEC-Formulars 5: Jährliche Erklärung der Änderungen des wirtschaftlichen Eigentums an Wertpapieren sowie Kopien beider Seiten, damit Anleger einen Eindruck davon bekommen, was zum Ausfüllen des Formulars erforderlich ist.
Laden Sie das SEC-Formular 5 herunter
Anleger können über diesenLink zu SEC Form 5 ein PDF des zweiseitigen Formulars herunterladen. Bitte beachten Sie jedoch, dass die SEC eine elektronische Einreichung gemäß den allgemeinen Anweisungen der SEC in Form 5 verlangt.
Unten finden Sie eine Kopie des SEC-Formulars 5 zur Veranschaulichung:
SEC Form 5: Seite 1
- Seite eins enthält Informationen über die Person, die das Wertpapier besitzt oder verkauft.
- Die Beziehung zum Emittenten (dem Unternehmen) muss aufgeführt sein und ob die Person ein Verwaltungsratsmitglied, ein leitender Angestellter oder ein 10% iger Eigentümer des Unternehmens ist.
- Seite eins enthält auch die Transaktionsdaten, das Handelssymbol und den Ticker sowie die Beträge und Daten, an denen die Wertpapiere erworben und veräußert (oder verkauft) wurden.
SEC Form 5: Seite 2
- Seite zwei enthält Derivate wie Call- und Put- Optionen, die den Anlegern das Recht, aber nicht die Verpflichtung einräumen, eine Aktie zu einem voreingestellten Preis zu kaufen oder zu verkaufen.
- Wandelanleihen ist auch auf Seite 2 aufgeführt, zu denen Anleihen, die zu einem bestimmten Preis oder Datum Lager umgewandelt werden können.