Was ist Verfall?

Was ist Verfall?

Verwirkung ist der entschädigungslose Verlust von Eigentum aufgrund der Nichteinhaltung vertraglicher Pflichten oder als Strafe für rechtswidriges Verhalten. Verfall bezieht sich im Sinne eines Vertrags auf die Verpflichtung der säumigen Partei, das Eigentum an einem Vermögenswert oder Cashflows aus einem Vermögenswert als Ausgleich für die daraus resultierenden Verluste an die andere Partei aufzugeben.

Wenn gesetzlich vorgeschrieben, kann ein Einziehungsverfahren als Strafe für illegale Aktivitäten oder verbotene Aktivitäten entweder straf- oder zivilrechtlich verfolgt werden. Der Verfallsprozess umfasst häufig ein Verfahren vor einem Gericht.

Verfall erklärt

Bei Nichterfüllung oder Verletzung von Vertragspflichten werden Gelder, Vermögenswerte oder andere Werte, die in einem Vertrag definiert sind, verfallen, um die nachteilige Partei zu entschädigen. Beispielsweise ist der Verfall einer Kaution für den Nichtabschluss eines Kaufgeschäfts eine gängige Bestimmung in einem Immobilienkaufvertrag.

Bei der Anlage kann ein Eigentümer verpflichtet sein, die von ihm gehaltenen Aktien zu verwirken, wenn er einer Kaufoption einer Option nicht nachkommen kann. Durch den Verfall eingenommene Mittel werden an die Gegenpartei ausgezahlt. Eigentümer können auch Aktien verlieren, wenn sie versuchen, sie während einer eingeschränkten Handelsperiode zu verkaufen. Der Verfall von Anteilen geht an den Emittenten der Anteile zurück.

Wenn ein Unternehmen Mitarbeitern Aktienoptionen (ESOs) oder Aktien des Unternehmens als Anreiz anbietet, gibt es häufig Einschränkungen, wann und wie diese Beteiligungen vom Mitarbeiter verkauft werden können. In einigen Fällen kann der Arbeitnehmer, wenn er das Unternehmen vor Ablauf einer bestimmten Frist verlässt, dazu aufgefordert werden, die ihm zugeteilten Unternehmensaktien einzubüßen.

Viele Immobilienverträge enthalten auch eine Verfallsklausel. Diese Klausel besagt, dass beim Kauf einer Immobilie der Vertrag eine Verpflichtung zur Zahlung von Raten auf die Note darstellt. Hält der Kreditnehmer sein Ende des Kaufvertrags nicht ein, kann der Verkäufer den Vertrag kündigen und die Immobilie beschlagnahmen. Der Verfall von Immobilien unterscheidet sich von der Zwangsversteigerung des Eigentums.

Verfall von Ill-Gotten-Gewinn

In Bezug auf illegale Aktivitäten ist Verfall gleichbedeutend mit Degorgieren aus praktischen Gründen – unrechtmäßig erworbene Gewinne werden vom Täter gezwungen, aufzugeben. Die Securities and Exchange Commission (SEC) verfolgt Insider, die von nicht-öffentlichen wesentlichen Informationen profitieren. Durch die Ressourcen begrenzt, kann die SEC nur einige der Insider-Händler fangen, aber wenn sie diese Fälle erfolgreich verfolgt und erfolgreich verfolgen kann, erzwingt sie den Verfall aller Handelsgewinne zusammen mit zivilrechtlichen Sanktionen und möglichen Gefängnisstrafen.

Das Justizministerium (DOJ) führt ein umfassendes Programm zur Einziehung von Vermögenswerten durch, an dem große Regierungsbehörden beteiligt sind. Zu den beteiligten Behörden gehören das Bureau of Alcohol, Tobacco, Firearms and Explosives, die Drug Enforcement Administration, das Federal Bureau of Investigations und die US-Staatsanwaltschaften.

Auch Behörden außerhalb des DOJ sind befugt, Verwirkungsstrafen zu verhängen. Der US Postal Inspection Service ist in Fällen von Postbetrug, Geldwäsche und Drogenhandel über das Postsystem tätig. Die Food and Drug Administration hat ein Office of Criminal Investigations, um Vermögenswerte und Gelder zu beschlagnahmen, die aus Betrugsversuchen im Gesundheitswesen und der Herstellung und dem Verkauf von gefälschten Arzneimitteln stammen.