Ausländische Bankfiliale
Was ist eine ausländische Bankfiliale?
Eine ausländische Bankfiliale ist eine Art ausländischer Bank, die den Vorschriften des Heimat- und des Gastlandes verpflichtet ist. Da die ausländische Bankfiliale Kreditlimits auf Basis des gesamten Bankkapitals hat, können sie mehr Kredite vergeben als Tochterbanken. Dies liegt daran, dass die ausländische Bankfiliale, obwohl sie in einem Markt möglicherweise klein ist, technisch gesehen Teil einer größeren Bank ist. Daher genießt es die Kapitalbasis des größeren Unternehmens.
Die zentralen Thesen
- Eine ausländische Bankfiliale ist eine Art ausländischer Bank, die den Vorschriften des Heimat- und des Gastlandes verpflichtet ist.
- Banken eröffnen oft eine ausländische Filiale, um ihren multinationalen Firmenkunden mehr Dienstleistungen zu bieten.
- Ausländische Bankfilialen sind in der Regel in Ländern mit hohen Steuern und in Ländern, in denen es für internationale Unternehmen leicht ist, in den Markt einzutreten, effektiver.
- Ausländische Bankfilialen können während einer wirtschaftlichen oder politischen Krise in besondere Schwierigkeiten geraten.
Ausländische Bankfilialen verstehen
Banken eröffnen häufig eine Auslandsfiliale, um ihren multinationalen Unternehmenskunden mehr Dienstleistungen anzubieten. Der Betrieb einer ausländischen Bankfiliale kann jedoch aufgrund der dualen Bankvorschriften, denen die ausländische Filiale folgen muss, erheblich komplizierter sein.
Nehmen wir beispielsweise an, dass die Bank of America eine ausländische Bankfiliale in Kanada eröffnet. Die Filiale wäre in vielen Fällen gesetzlich verpflichtet, sowohl kanadische als auch amerikanische Bankvorschriften zu befolgen. In der Praxis sind ausländische Bankfilialen manchmal in dem einen oder anderen Land von spezifischen Vorschriften ausgenommen.
Mit der Globalisierung und den zunehmenden Kapitalmärkten könnte der Verwaltungsaufwand mehrerer Regulierungsstandards durch andere betriebliche Größenvorteile ausgeglichen werden. Dazu können globales Branding, Marketing und Produktangebote gehören, die am besten von einer einzigen Einheit mit zahlreichen lokalen Niederlassungen bedient werden.
Ausländische Bankfilialen vs. Tochtergesellschaften ausländischer Banken
Eine ausländische Bankfiliale ist nicht mit einer Tochtergesellschaft zu verwechseln. Eine Tochtergesellschaft ist technisch gesehen eine eigenständige juristische Person, obwohl sie einer Muttergesellschaft gehört. Natürlich bestimmen Steuern und Regulierung die Entscheidung, als ausländische Bankfiliale oder Tochtergesellschaft tätig zu sein.
Eine ausländische Bankfiliale ist keine Tochtergesellschaft einer ausländischen Bank.
Vorteile ausländischer Bankfilialen
Ausländische Bankfilialen sind in der Regel in Ländern mit hohen Steuern und in Ländern, in denen es für internationale Unternehmen leicht ist, in den Markt einzutreten, effektiver.
Laut einem Artikel im Journal of Banking and Finance organisieren sich Banken eher als Zweigniederlassungen in Ländern mit höheren Unternehmenssteuern. Je nach Land kann eine Zweigstelle einer ausländischen Bank einige der hohen Steuern, denen inländische Unternehmen ausgesetzt sind, umgehen.
Ausländische Bankfilialen werden auch eher dort tätig sein, wo sie niedrigeren regulatorischen Eintrittsbarrieren ausgesetzt sind. Wenn der Markteintritt einfach ist, muss eine Bank kein Geld für die Gründung einer Tochtergesellschaft im Land ausgeben.
Nachteile ausländischer Bankfilialen
Ausländische Bankfilialen können während einer wirtschaftlichen oder politischen Krise besonderen Schwierigkeiten ausgesetzt sein. Da sie während einer Krise in diesem fremden Land tätig sind, werden sie von den Ereignissen dort negativ beeinflusst. Zumindest können ausländische Bankfilialen Geld verlieren. Schlimmstenfalls müssen sie mit geringer Unterstützung der ausländischen Regierung einen Ansturm auf die Bankfiliale verkraften.
Eine Regierung in der Krise nutzt ihre begrenzten Ressourcen eher zur Unterstützung inländischer Banken. Ausländische Banken könnten ihre eigenen Filialen retten. Diese Situation unterscheidet sich von einer Tochterbank, die technisch gesehen ein inländisches Unternehmen im Ausland ist. Tochterbanken sind manchmal auch Joint Ventures mit inländischen Banken, was die Chancen auf Unterstützung durch die lokale Regierung weiter erhöht.