5 Steuerstrategien für einen Bonus oder Windfall
Ja, das ist unvermeidlich: Dieser Bargeldbonus für eine gut gemachte Arbeit kann dazu führen, dass Sie einen größeren Teil des Geldes an den Internal Revenue Service (IRS)zahlen. Zunächst betrachtet der IRS Boni als Zusatzlöhne, was bedeutet, dass Ihr Arbeitgeber sofort 22% Ihres Glücksfalles einbehalten muss. Sie könnten etwas davon zur Steuerzeit zurückbekommen. Aber dann wieder, ein Bonus könnten Sie in eine höhere Steuerklasse stoßen, die mitniedrigem Einkommen Steuerzahler bei 10% beginnt und Tops bei 37% heraus.
Beachten Sie eine weitere Vorsichtsmaßnahme, sagt Rosalind Sutch, eine in Philadelphia zertifizierte Wirtschaftsprüferin (CPA) bei der Steuerberatungsfirma Drucker & Scaccetti: „Wenn Sie im Laufe des Jahres in zwei oder mehr Bundesstaaten arbeiten, müssen Sie möglicherweise Steuern auf Ihren Bonus an jeden Bundesstaat zahlen. “
Fassen Sie sich ein Herz: Ihr Steuerberater kann einige Strategien ausarbeiten, damit Sie so viel von diesem zusätzlichen Geld behalten, wie es der IRS zulässt.
Die zentralen Thesen
- Der IRS betrachtet Boni als zusätzliche Löhne, was bedeutet, dass Ihr Arbeitgeber verpflichtet ist, sofort 22% Ihres Glücksfalles einzubehalten.
- Ein Bonus oder Glücksfall kann eine gute Möglichkeit sein, Ihre Altersvorsorge anzukurbeln, insbesondere wenn Sie Ihren Bonus verwenden dürfen, um einen besonderen Beitrag zu leisten; Es kann sehr sinnvoll sein, das zusätzliche Geld zu verwenden, um Ihren 401(k)-Beitrag zu maximieren.
- Wenn Sie in Aktien bezahlt werden, sollten Sie über die beste Zeit nachdenken, um von einem Wertpapier auszuzahlen, dessen Wert gestiegen ist, um Kapitalgewinne auszugleichen oder zu begrenzen.
- Wenn Sie Ihre Abzüge in Anhang A aufführen, können Sie einen Teil Ihres Bonus durch eine Spende für wohltätige Zwecke absichern.
1. Legen Sie es für später beiseite
Denken Sie daran, dass Onkel Sam wirklich möchte, dass Sie einen großartigen Ruhestand haben. Er ermutigt uns alle, unsere Notgroschen aufzubauen, indem er Beiträge zu qualifizierten Altersvorsorgekonten wie 401 (k) s und traditionellen IRAs verwendet, um das steuerpflichtige Einkommen zu senken. Vor diesem Hintergrund kann ein Bonus oder Windfall eine gute Möglichkeit sein, Ihre Altersvorsorge anzukurbeln, insbesondere wenn Sie Ihren Bonus für einen besonderen Beitrag verwenden dürfen. Das hängt natürlich von den Regeln Ihres Plans ab.
401(k)s
Es kann sehr sinnvoll sein, das zusätzliche Geld zu verwenden, um Ihren 401(k)-Beitrag zu maximieren. Dieser Schritt kann sogar eine zusätzliche Belohnung einbringen, wenn Ihr Arbeitgeber eine entsprechende Summe einbringt – vorausgesetzt, Sie qualifizieren sich gemäß den Planrichtlinien. Der Betrag, denSie auf Ihren 401 (k) beitragen können oder ähnlicher Arbeitsplatz Altersvorsorge ist $ 19.500 in 2021. Die 401 (k) catch-up Beitrag Limit,wenn Sie 50 oder älter sind-wird $ 6.500 in 2021 sein
IRAs
Für 2021 dürfen Ihre Gesamtbeiträge zu allen Ihren traditionellen und Roth IRAs nicht mehr als 6.000 USD (7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind) oder Ihre steuerpflichtige Entschädigung für das Jahr betragen, wenn Ihre Entschädigung unter dieser Dollargrenze lag. Der Abzug von IRA-Beiträgen ist jedoch abhängig von Ihrem Einkommen, Ihrem Anmeldestatus und davon, ob Ihr Arbeitgeber einen Ruhestandsplan hat.
Roth IRA
Eine andere Strategie, sagt Sutch, besteht darin, einen Beitrag zu einer nicht abzugsfähigen IRA zu leisten und das Konto dann so schnell wie möglich in eine Roth IRA umzuwandeln – zumindest vor Ende des Jahres. Sie müssen Steuern auf alle Gewinne zahlen, die aufgrund einer Wertsteigerung der umgewandelten IRA erzielt werden, aber spätere Ausschüttungen sind steuerfrei. Dies ist eine wichtige Überlegung, mit der Sie Geld sparen können, wenn das Vermögen der Roth IRA steigt, die Steuersätze steigen oder Sie am Vorabend Ihres Ruhestands in einer höheren Klammer landen.
Der Vorbehalt ist, dass Sie den Papierkram sorgfältig mit Ihrem Buchhalter durchgehen müssen, um zu vermeiden, dass Sie stolpern und steuerpflichtiges Einkommen erzielen, insbesondere wenn Sie bereits eine IRA haben. Außerdem müssen Sie die Roth Einkommensgrenzen erfüllen.
2. Vergütung aufschieben
Wenn Sie einen Teil dieses einbehaltenen Bonus von 22% zurückerhalten möchten, haben Sie eine Reihe von Optionen. Zum einen könnten Sie sichbei der Arbeiteinen Entgeltumwandlungsplan ansehen, der es Ihnen ermöglicht, sowohl das Geld, das Sie einstecken, als auch die Steuerschuld zu verteilen. Wenn Sie in Aktien ausbezahlt werden, sollten Sie über den besten Zeitpunkt nachdenken, um ein Wertpapier mit Wertsteigerung auszuzahlen – um Kapitalgewinne auszugleichen oder zu begrenzen. Die langfristigen Kapitalgewinne betragen je nach Einkommensniveau 0%, 15% und 20%.
3. Zahlen Sie Ihre Steuern
Ja, die Überschrift hier klingt wie ein Selbstläufer. Aber lassen Sie uns etwas konkreter werden: Eine vorteilhafte Möglichkeit, Ihren Bonus zu nutzen, besteht darin, geschätzte Steuerzahlungen oder Ihre Quellensteuerverpflichtungen„nachzuholen“und damit eine IRS-Strafe für Unterschreitungen zu umgehen.
Und das ist nicht alles, was Sie tun können. Unter Umständen können Sie die Grundsteuern für das nächste Jahr im Voraus bezahlen. Es hängt alles davon ab, wann Ihre Immobiliensteuern erhoben wurden. Nach den IRS-Regeln können Sie die Vorauszahlung von Grundsteuern für das nächste Steuerjahr abziehen, wenn die Veranlagung im laufenden Steuerjahr eingegangen und gezahlt wurde. Allfällige Vorauszahlungen von noch zu veranlagenden Grundsteuern können nicht abgezogen werden. Steuerzahlern wird empfohlen, sich an ihren Buchhalter zu wenden, bevor sie diese Methode ausprobieren.
4. Verschenke es
Wenn Sie Ihre Abzüge in Online-Ressource, die Steuerzahlern hilft, die Abzugsfähigkeit ihrer Beiträge an steuerbefreite Organisationen zu bestimmen.
Wenn Sie sich nicht für eine Wohltätigkeitsorganisation entscheiden können, sollten SieDonor Advised Funds (DAFs) inBetracht ziehen , ein Instrument für vermögende Privatpersonen. Wenn Sie zu einem DAF beitragen, geht das Geld auf ein Konto mit Ihrem Namen. Es ist Ihnen gestattet, den vollen Abzug für wohltätige Zwecke in dem Jahr vorzunehmen, in dem er vorgenommen wurde, auch wenn die Mittel möglicherweise erst später für wohltätige Zwecke verteilt werden. Wie bei Spenden an Wohltätigkeitsorganisationen sollten Steuerzahler jedoch sicher sein, dass Spenden an den DAF abzugsfähig sind.9
5. Bezahlen Sie Ihre Ausgaben
Eine andere Möglichkeit, sich einen Bonus oder einen unerwarteten Gewinn zu sichern, besteht darin, bevorstehendeabzugsfähige geschäftliche oder persönliche Ausgaben vor dem 31. Dezemberzu bezahlen. Sie könnten erwägen, Ihre Computerausrüstung aufzurüsten oder die Stromrechnungen für Ihr Heimbüro vor Jahresende zu begleichen. Die Verwendung einer Kreditkarte kann sinnvoll sein, sofern Sie das zusätzliche Guthaben im Januar begleichen können.
Eine andere Idee: Wenn Sieberuflichein Gesundheitssparkonto haben, sollten Sie einenTeil Ihres Bonus oder Windfalls zur Zahlung bis zur Beitragsgrenze verwenden. Stellen Sie nur sicher, dass Sie Geld auf das nächste Jahr übertragen können oder dass Sie wissen, dass Sie es rechtzeitig ausgeben werden.
Die Quintessenz
Sobald Sie von einem Bonus oder Glücksfall wissen, vereinbaren Sie einen Termin mit Ihrem Steuerberater, um so viel wie möglich abzusichern.
„Wie bei vielen Steuerthemen kann es sehr kompliziert werden“, sagt Sutch. „Man möchte sich nicht von einigen der komplizierteren Regeln ablenken lassen, also ist es ein guter Zeitpunkt, sich auf den Rat eines kompetenten Steuerberaters zu verlassen.“
Der einzige Glücksfall, der Sie nicht in diese Situation bringt: die (maximalen) 15.000 US-Dollar, die Ihnen jedes Jahr steuerfrei gegeben werden kann. Weder Sie noch der Geber schulden Steuern auf ein Geschenk, das innerhalb der gesetzlichen Grenzen liegt. Solche Geschenke können sich summieren: Wenn Ihnen zum Beispiel alle vier Großeltern das Maximum gegeben haben, könnten Sie 60.000 US-Dollar pro Jahr geschenksteuerfrei sammeln.