Endgültigkeit der Zahlung

Was ist die Endgültigkeit der Zahlung?

Im Finanzwesen bezieht sich der Begriff „Endgültigkeit der Zahlung“ auf den Zeitpunkt, an dem Gelder, die kürzlich von einem Konto auf ein anderes überwiesen wurden, offiziell zum rechtlichen Eigentum der empfangenden Partei werden.

Die Finalität der Zahlung verstehen Understanding

Im Allgemeinen ist es sehr selten, dass sich einzelne Bankkontoinhaber darum kümmern, ob und wann die auf ihr Konto eingezahlten Beträge offiziell ihr Eigentum sind. Die meisten Leute gehen davon aus, dass dieser Moment eintritt, wenn die Gelder auf ihren Konten sichtbar werden.

Obwohl diese Annahme für die Zwecke der täglich genau genug Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) versichert, was bedeutet, dass sie gegen den unwahrscheinlichen Fall geschützt sind, dass die Bank die Verarbeitung oder Übermittlung ihrer Transaktion zusammenbricht, bevor die Transaktion abgeschlossen werden kann.

Für institutionelle Banknutzer werden ihre Kontostände und Transaktionsgrößen jedoch oft den von der FDIC versicherten Betrag bei weitem übersteigen. Daher ist die Frage, ob eine bestimmte Transaktion abgeschlossen wurde, ein sehr praktisches Problem, da die betreffenden Fonds ansonsten einem vollständigen oder teilweisen Verlust ausgesetzt sein könnten. Durch eine strikte operative Definition der Endgültigkeit der Zahlung kann ein empfangendes Institut Klarheit darüber haben, wann kürzlich eingegangene Gelder nicht mehr anfällig für Gegenparteirisiken sind.

Der genaue Zeitpunkt des Erreichens der Finalität der Zahlung ist insbesondere bei komplexen Derivategeschäften relevant. Diese Transaktionen werden überwiegend von großen Finanzinstituten durchgeführt, die an außerbörslichen Märkten (OTC) handeln, die im Allgemeinen mit begrenzter Kreditklemme. In diesen Situationen kann die Frage, ob eine bestimmte Zahlung im strengen rechtlichen Sinne erfolgt ist, für ein besonders gefährdetes Unternehmen den Unterschied zwischen Überleben oder Scheitern bedeuten.

Beispiel aus der Praxis für die Endgültigkeit der Zahlung

Mit dem Aufkommen von Online-Rechnungszahlungsdiensten mussten sich viele Kunden fragen, wann genau das Geld, das sie zur Begleichung ihrer Rechnungen überwiesen haben, offiziell eingegangen ist. Dies liegt daran, dass viele Online-Banking- und Rechnungszahlungsdienste das Automatic Clearing House (ACH) -System zur Zahlungsabwicklung verwenden, das keine sofortigen Überweisungen zulässt.

Viele Unternehmen hingegen betrachten Rechnungen erst dann als offiziell bezahlt, wenn ihnen die Endgültigkeit der Zahlung zugesichert wurde. Aus diesem Grund haben viele Verbraucher die schmerzhafte Lektion erfahren, dass die Einleitung einer automatischen Rechnungszahlung am Fälligkeitstag selbst aufgrund der damit verbundenen Verzögerungen oft zu einem Zahlungsverzug führen kann.