20 Juni 2021 12:07

Glücklich verheiratet? Steuern separat einreichen!

Zuerst kam die Liebe, dann die Ehe, dann die Einreichung beim Finanzamt (IRS). Jedes Paar sollte gemeinsam einen Antrag stellen, um die steuerlichen Vorteile einer Ehe zu erhalten, oder? Falsch – viele Paare wissen nicht, dass eine getrennte Anmeldung ihre finanzielle Situation verbessern könnte. In manchen Fällen hat die Liebe keinen Platz in Ihrer Steuererklärung.


  • Eine getrennte Anmeldung, obwohl Sie verheiratet sind, kann für Ihre besondere finanzielle Situation besser sein.
  • Gründe für eine getrennte Einreichung können Trennung, Scheidung, Haftungsfragen und Abzugsskalen sein.
  • Es gibt auch viele Nachteile der getrennten Einreichung, die Paare prüfen sollten, bevor sie sich für diese Option entscheiden.

Die Nachteile der getrennten Einreichung

Es gibt eine Reihe von Gründen, warum der Ehegatten-Getrennt Status selten von Paaren gewählt wird. Der Hauptgrund ist der Verfall einer Reihe wichtiger Steuergutschriften und -abzüge, die denjenigen zur Verfügung stehen, die gemeinsam einreichen, wie zum Beispiel:

Darüber hinaus müssen beide Ehegatten bei der getrennten Anmeldung von Ehegatten die gleiche Methode zur Erfassung der Abzüge wählen, auch wenn einer von ihnen die entgegengesetzte Methode besser machen würde.

Wenn beispielsweise ein Ehepartner beschließt, Abzüge aufzuschlüsseln, muss dies auch der andere Ehepartner tun, selbst wenn die aufgeschlüsselten Abzüge unter dem Standardabzug liegen. Wenn ein Ehepartner Einzelabzüge von 20.000 USD hat und der andere nur 2.500 USD, muss der zweite Ehepartner diese 2.500 USD anstelle des höheren Standardabzugs geltend machen. Daher ist die getrennte Einreichung aus Sicht der Steuerersparnis nur dann eine gute Idee, wenn die Abzüge eines Ehepartners groß genug sind, um den verlorenen Abzugsbetrag des zweiten Ehepartners auszugleichen.

Gründe für Paare, getrennt einzureichen

Es gibt jedoch eine Reihe von Situationen, in denen es für ein Paar am besten ist, getrennt einzureichen:

Scheidung oder Trennung

Dies war der ursprüngliche Grund, aus dem dieser Status erstellt wurde. Aus einer Vielzahl von Gründen sind sich scheidende oder getrennt lebende Paare möglicherweise nicht bereit, ihre Steuern gemeinsam einzureichen.

Haftungsfragen

Eine gesonderte Anmeldung kann auch sinnvoll sein, wenn ein Ehegatte den anderen der Steuerhinterziehung verdächtigt. In diesem Fall sollte der unschuldige Ehegatte getrennt einreichen, um eine mögliche Steuerpflicht für den anderen Ehegatten zu vermeiden. Dieser Status kann auch von einem Ehegatten gewählt werden, wenn der andere die Abgabe einer Steuererklärung überhaupt ablehnt.

Diverse Gehalts- oder Abzugsstaffeln

Sich vor einem negativen Ergebnis zu schützen, ist nicht der einzige Grund für eine separate Einreichung. Heutzutage kann selbst das glücklichste Ehepaar mit dieser Route die Nase vorn haben.

Der primäre Fall ist bei kinderlosen Paaren, bei denen ein Ehegatte ein erheblich höheres Einkommen hat und der andere Ehegatte erhebliche potenzielle Einzelabzüge hat.

Stellen Sie sich zum Beispiel eine Situation vor, in der ein Ehepartner Arzt ist und 200.000 US-Dollar pro Jahr verdient, während der andere ein Lehrer ist, der 45.000 US-Dollar verdient. Der lehrende Ehepartner wird im Laufe des Jahres operiert und zahlt 12.000 US-Dollar an nicht erstatteten medizinischen Kosten. Die IRS-Regel zum Abzug nicht erstatteter Krankheitskosten schreibt vor, dass nur Ausgaben, die 7,5 % des AGI des Antragstellers (vormals 10 % in den Steuerjahren 2013 – 2016) übersteigen, als sonstiger gesonderter Abzug gelten können.

  • Wenn das Paar gemeinsam Anträge stellt, sind nur Ausgaben von mehr als 18.375 USD (245.000 USD x 7,5%) abzugsfähig. Daher konnten keine der medizinischen Ausgaben des Lehrers abgezogen werden, da sie sich auf weniger als 18.375 USD belaufen.
  • Wenn das Paar jedoch separat einreichen würde, würden die Kosten leicht die Schwelle des Lehrers für medizinische Abzüge überschreiten, die 3.375 USD (45.000 USD x 7,5%) betragen würde, basierend nur auf der AGI des Lehrers. Dies würde dem lehrenden Ehepartner einen berechtigten Abzug von 8.625 US-Dollar zur Verfügung stellen, um ihn nach Anhang A des 1040 zu beanspruchen.

Auch wenn es in einem normalen Jahr für dieses Paar sinnvoller wäre, gemeinsam zu melden, kann im Jahr der Ausgaben eine getrennte Anmeldung sinnvoll sein.


Bitte beachten Sie, dass die Finanzierungsquelle in dieser Situation sehr wichtig ist. Nach Angaben des IRS „können Sie und Ihr Ehepartner in einem Nicht-Gemeinschaftsstaat leben und getrennte Erklärungen einreichen, jeder von Ihnen kann nur die tatsächlich gezahlten Krankheitskosten angeben. Alle medizinischen Kosten, die von einem gemeinsamen Girokonto bezahlt werden, auf dem Sie und Ihr and Ehegatten die gleichen Zinsen haben, gelten als von jedem von Ihnen zu gleichen Teilen gezahlt, es sei denn, Sie können etwas anderes nachweisen.“

Endeffekt

Bei der Entscheidung, ob es besser ist, getrennt oder gemeinsam einzureichen, spielen viele Faktoren eine Rolle. Wenn ein Paar sich nicht sicher ist, welchen Einreichungsstatus es wählen soll, ist es sinnvoll, die Steuererklärung in beide Richtungen zu berechnen, um zu bestimmen, welche die größte Rückerstattung oder die niedrigste Steuerbelastung bietet.

Im Allgemeinen können Paare ohne unterhaltsberechtigte Personen oder Bildungsausgaben von einer getrennten Anmeldung profitieren, wenn das eine ein hohes Einkommen hat und das andere erhebliche Abzüge hat. Andere Fälle, in denen dies angemessen ist, beziehen sich im Allgemeinen auf Scheidung, Trennung oder Befreiung von der Haftung für Steuerbetrug oder Steuerhinterziehung. Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob diese Strategie für Sie geeignet ist, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater. Es ist immer gut zu prüfen, ob Ihnen eventuelle Steuerabzüge fehlen.

Related Posts