Auswanderer
Was ist ein Expatriate?
Ein Expatriate oder Ex-Pat ist eine Person, die in einem anderen Land als dem Land ihrer Staatsbürgerschaft lebt und/oder arbeitet, oft vorübergehend und aus beruflichen Gründen. Ein Expatriate kann auch eine Person sein, die die Staatsangehörigkeit ihres Heimatlandes aufgegeben hat, um Bürger eines anderen zu werden.
Die zentralen Thesen
- Ein Expatriate ist jemand, der sein Herkunftsland verlassen hat, um sich in einem anderen Land aufzuhalten.
- Ex-Pats können ihr Zuhause aus beruflichen Gründen verlassen, einschließlich Arbeitsmigranten, die eine lukrativere Beschäftigung in einem anderen Land suchen.
- Expatriates können für eine Weile im Ausland leben oder ihre Staatsbürgerschaft eines Landes zugunsten eines anderen vollständig aufgeben.
- Der Ruhestand im Ausland wird immer beliebter.
- Der IRS kann von Personen, die ihre Staatsbürgerschaft aufgeben, eine Auslandssteuer erheben, die normalerweise auf dem Wert des Eigentums oder Einkommens eines Steuerzahlers in den Vereinigten Staaten basiert.
Expatriates verstehen
Ein Expatriate ist ein Wanderarbeitnehmer, der in seinem Beruf eine Fachkraft oder Fachkraft ist. Der Arbeitnehmer nimmt eine Stelle außerhalb seines Heimatlandes an, entweder unabhängig oder als vom Arbeitgeber geplanter Arbeitsauftrag, der ein Unternehmen, eine Universität, eine Regierung oder eine Nichtregierungsorganisation sein kann Silicon Valley-Büro für längere Zeit in seinem Büro in Toronto zu arbeiten, würden Sie nach Ihrer Ankunft in Toronto als Expatriate oder „Expat“ betrachtet.
Expats verdienen in der Regel mehr als zu Hause und mehr als einheimische Angestellte. Neben dem Gehalt gewähren Unternehmen ihren ausländischen Mitarbeitern manchmal auch Leistungen wie Umzugshilfe und Wohngeld.
Das Leben als Expatriate kann aufregend sein und eine hervorragende Möglichkeit für den beruflichen Aufstieg und die globale Geschäftserfahrung darstellen, aber es kann auch ein emotional schwieriger Übergang sein, der die Trennung von Freunden und Familie mit sich bringt und sich gleichzeitig an eine ungewohnte Kultur und Arbeitsumgebung anpasst. Dies ist der Grund für die höhere Entschädigung, die diesen Wanderarbeitnehmern angeboten wird.
Besondere Überlegungen: Ruhestand im Ausland
Viele Auswanderungen erfolgen während des Ruhestands. Während die meisten Amerikaner ihren Ruhestand in den USA verbringen, entscheiden sich immer mehr für einen Ruhestand in Übersee. Menschen sind aus mehreren Gründen motiviert, im Alter ins Ausland zu ziehen, darunter niedrigere Lebenshaltungskosten, besseres Klima, Zugang zu Stränden oder eine Kombination dieser und anderer Gründe. Aber es kann auch schwierig sein, Steuern, Visa für den längerfristigen Aufenthalt und die sprachlichen und kulturellen Unterschiede zu bewältigen, wenn man sich in anderen Ländern niederlässt.
Beliebte Ziele für den Ruhestand sind Länder in Mittelamerika, der Karibik und Teilen Asiens.
Eine häufige Wahl, die einem Expat im Ruhestand gestellt wird, ist zwischen einem ständigen Wohnsitz und einer doppelten Staatsbürgerschaft. Beachten Sie, dass Sie weder die doppelte Staatsbürgerschaft noch die doppelte Ansässigkeit davon abhalten, jedes Jahr eine US- Steuererklärung einzureichen. Es ist sowohl überraschend als auch belastend, aber die Amerikaner müssen immer noch Einkommensteuern zahlen, wo immer sie leben, und sie schulden sie unabhängig davon, wo ihr Einkommen erzielt wurde.
Möglicherweise müssen Sie auch eine Einkommensteuererklärung in Ihrem Wohnsitzland einreichen, obwohl die meisten den Betrag, den amerikanische Einwohner an die USA zahlen, über Abkommen abziehen, die die Doppelbesteuerung minimieren.
Wenn Sie ein Rentner oder fast Rentner sind, der auf dem Zaun steht, stehen Sie vor einer schwierigen Entscheidung, die einige Seelensuche und Recherchen erfordert – und vielleicht eine Auslandsreise (oder mehrere), um die Gewässer zu testen, bevor Sie irgendwelche Entscheidungen treffen.
Ausschluss ausländischer Erwerbseinkommen
Für Amerikaner, die als Expatriates im Ausland arbeiten, ist die Einhaltung der US-Einkommensteuervorschriften eine zusätzliche Herausforderung und eine zusätzliche finanzielle Belastung, da die USA ihre Bürger auf im Ausland erzieltes Einkommen besteuern. Um jedoch eine Doppelbesteuerung der Einkünfte von Expats zu vermeiden, enthält das US-Steuergesetz Bestimmungen, die dazu beitragen, die Steuerpflicht zu reduzieren. Im Ausland gezahlte Steuern können in den USA als Steuergutschrift verwendet werden, die, wenn sie auf die Steuerrechnung des Expat angewendet wird, diese reduziert.
Der Foreign Earned Income Exclusion (FEIE) ermöglicht es Expats beispielsweise, einen bestimmten Betrag ihres ausländischen Einkommens, der inflationsindexiert ist, von ihren Steuererklärungen auszuschließen. Für 2019 beträgt dieser Betrag 105.900 USD. Ein Expat, der beispielsweise 180.000 US-Dollar mit seiner Arbeit in einem steuerfreien Ausland verdient, muss nur die US-Bundeseinkommensteuer auf 180.000 US-Dollar – 105.900 US-Dollar = 74.100 US-Dollar zahlen.
Ausländische Steuergutschrift
Die FEIE gilt nicht für Mieterträge oder Kapitalerträge. Daher müssen alle Erträge aus Zinsen oder Kapitalgewinnen aus Anlagen dem IRS gemeldet werden. Die Foreign Tax Credit (FTC) ist eine Bestimmung, die sicherstellt, dass Expats ihre Kapitalgewinne nicht doppelt besteuern. zum Beispiel angenommen,ein Expat in der Gewinn- undVerlust 35% sinkt Steuerklasse in den USA Dies bedeutet,sein langfristiger Wertzuwachs der Investitionen mit 15% besteuert wird.4
Da die FTC einen Dollar für Dollar-Kredit für an ein ausländisches Land gezahlte Steuern bereitstellt, müsste der Expat, wenn der Expat 10 % Steuern an das Land zahlt, in dem er arbeitet, nur 5 % Steuern an die USA zahlen dem Ausland schuldet er der US-Regierung die vollen 15 % Steuern. Wenn die an eine ausländische Regierung gezahlte Einkommensteuer den Betrag der Gutschrift bei weitem übersteigt (weil der ausländische Steuersatz den US-Satz weit überstieg), verfällt dieser Betrag. Der Kredit kann jedoch in die Zukunft getragen werden.
Auswanderungssteuer
Eine natürliche Person, die ihre Staatsangehörigkeit in ihrem Heimatland aufgegeben hat und in ein anderes Land umzieht, wird steuerlich auch als Expatriate bezeichnet und unterliegt einer Wegzugssteuer, der sogenannten Expatriation Tax.
Nach Angaben des Internal Revenue Service (IRS) gelten die Bestimmungen zur Auslandssteuer für US-Bürger, die ihre Staatsbürgerschaft aufgegeben haben, und für Langzeitbewohner, die ihren US-Wohnsitz aus steuerlichen Gründen beendet haben, wenn einer der Hauptzwecke der Maßnahme die Vermeidung ist der US-Steuern. Diese Auswanderungssteuer gilt für Personen, die:
- Am Tag der Ausbürgerung oder Beendigung des Wohnsitzesein Nettovermögen von mindestens 2 Millionen US-Dollar haben
- Eine durchschnittliche jährliche Nettoeinkommensteuerschuld von mehr als 168.000 USD (Stand 2019) in den fünf Jahren, die vor dem Datum der Ausbürgerung oder Beendigung des Wohnsitzes enden, haben
- Sie können (oder können) keine fünf Jahre US-Steuerkonformität für die fünf Jahre vor dem Datum ihrer Ausbürgerung oder Beendigung des Wohnsitzes bescheinigen
Vor- und Nachteile von Expatriate
Das Leben und Arbeiten in einem anderen Land über einen längeren Zeitraum kann Vorteile haben. Diese können von neuen Erfahrungen und Abenteuern bis hin zu praktischeren Überlegungen wie niedrigeren Lebenshaltungskosten oder der Nähe zu einer Großfamilie im Ausland reichen. Je nachdem, wo Sie sich niederlassen, erhalten Sie möglicherweise auch staatliche Vergünstigungen wie kostenlose Gesundheitsversorgung und Bildung sowie günstigere Steuern.
Es gibt auch einige potenzielle Nachteile. In Bezug auf die Besteuerung müssen Sie, sofern Sie Ihre amerikanische Staatsbürgerschaft nicht vollständig aufgeben, weiterhin jedes Jahr Steuererklärungen einreichen und möglicherweise Steuern an Uncle Sam zahlen, sogar auf das in Ihrem neuen Land erzielte Einkommen.
Sie werden möglicherweise auch weit von zu Hause entfernt sein. Dies kann das Treffen mit Freunden und Familie erschweren, und Zeitzonenunterschiede können auch die Suche nach einem guten Zeitpunkt für eine Verbindung per Telefon oder Video-Chat beeinträchtigen. Auch das Erlernen einer neuen Sprache und Gebräuche kann für manche schwierig sein und bestimmte Artikel oder Produkte, die Ihnen gefallen, sind möglicherweise an Ihrem Wohnort nicht erhältlich. Und denken Sie daran, dass nicht alle Länder das gleiche Maß an politischer und wirtschaftlicher Stabilität genießen wie die USA.
Vorteile
- Neue Erfahrungen und vielleicht ein besseres Klima
- Potenziell niedrigere Lebenshaltungskosten
- Potenzieller Zugang zu bezahlbarer Gesundheitsversorgung
Nachteile
- Potenzial für Doppelbesteuerung
- Weit weg von Freunden und Familie
- Sprachliche, kulturelle, politische und wirtschaftliche Barrieren
- Potenzielle Herausforderungen bei der Beantragung des richtigen Visums
Häufig gestellte Fragen
Was bedeutet es, ein Expatriate zu werden?
Ein Expatriate oder „Expat“ ist jemand, der sein Herkunftsland verlässt und sich für längere Zeit, oft dauerhaft, im Ausland niederlässt.
Wie werden Amerikaner Expats?
Wenn Sie amerikanischer Staatsbürger sind und in ein anderes Land ziehen und dort bleiben möchten, sind Sie ein Expat geworden.
Welches Land hat die meisten Expats?
Die Vereinigten Arabischen Emirate (VAE) und die USA folgen in der Rangliste der meisten Expats Saudi-Arabien. Die Expat-Bevölkerung macht 98,4 Prozent der gesamten Einwanderungsbevölkerung Saudi-Arabiens aus. Polen, Portugal und Schweden hatten die kleinsten Expat-Populationen. Katar hatte mit 70,9 Prozent den höchsten Anteil an Expats im Vergleich zur Gesamtbevölkerung.
Was ist Expat-Besteuerung?
Im Ausland lebende Amerikaner müssen weiterhin US-Steuererklärungen abgeben, es sei denn, sie geben ihre amerikanische Staatsbürgerschaft auf. Zur Minimierung der Doppelbesteuerung gibt es mehrere internationale Steuerabkommen.
Was ist eine Expat-Community?
Wenn Menschen in ein fremdes Land ziehen, finden sie oft Trost darin, andere Ausländer zu suchen, insbesondere aus ihrem Heimatland. Expat-Gemeinschaften sind Enklaven von Menschen ähnlicher nationaler Herkunft, oft mit eigener Schule und Einkaufsmöglichkeiten. In vielen Ländern werden englischsprachige Enklaven „Anglo“-Gemeinschaften genannt.