Überschüssiges Darlehen
Was ist ein Überschusskredit?
Ein überschüssiges Darlehen ist ein Darlehen, das von einer nationalen oder staatlich gecharterten Bank an eine Person vergeben wird, die das gesetzlich festgelegte Kreditlimit überschreitet. Das gesetzliche Kreditlimit legt die Regel fest, dass nationale Banken und Sparkassen nicht mehr als 15% ihres Kapitals an einen Kreditnehmer verleihen dürfen, zuzüglich eines zusätzlichen Limits von 10%, wenn sie sich qualifizieren.1 Die Aufsichtsbehörden möchten, dass Banken ihr Risiko eines Kreditausfalls senken, indem sie auf diese Weise keine großen Kredite an einzelne Kreditnehmer vergeben.
Die zentralen Thesen
- Ein überschüssiges Darlehen ist ein Darlehen eines Finanzinstituts an eine Person, die über dem gesetzlich festgelegten Kreditlimit liegt.
- Nationalbanken oder Sparkassen können einem einzelnen Kreditnehmer maximal 15% ihres Kapitals verleihen, plus bis zu 10%, wenn die Person bestimmte Qualifikationen erfüllt.
- Durch die Gewährung eines überschüssigen Kredits besteht für den Verwaltungsrat der Bank das Risiko, dass er für den Kredit persönlich haftbar gemacht werden muss, wenn der Kreditnehmer in Verzug gerät. Infolgedessen sind Banken äußerst konservativ und halten sich tendenziell an die Kreditlimits.
Wie ein überschüssiges Darlehen funktioniert
Im Allgemeinen müssen die Banken betrachten Richtlinien, internen Richtlinien, nicht verwendeten Verpflichtungen und sonstigen Verbindlichkeiten, die der Kreditnehmer bei dieser Bank trägt. Eine Bank muss die gesamte Gesamthaftung eines einzelnen Kreditnehmers berücksichtigen, um einen Überschuss des Kredits zu vermeiden.
Es gibt jedoch einige Ausnahmen von den Regeln für die Gesamthaftung, die hauptsächlich auf Kombinationsregeln beruhen. Der 12 CFR Part 32.5 der Federal Deposit Insurance Corporation definiert die Kombinationsregeln und Details darüber, was wann kombiniert werden muss, um die Gesamthaftung eines Kreditnehmers zu bestimmen.
Die Berechnung kann komplizierter sein, als einfach die Gesamtverschuldung eines Kreditnehmers aus allen Krediten, Überziehungskrediten, Kreditlinien und anderen Verpflichtungen zu addieren. Beispielsweise können spezielle Regeln für Kredite an Geschäftspartnerschaften oder für mehrere Kredite gelten, die zum Kauf eines einzelnen Vermögenswerts kombiniert werden.
Wie verwenden Banken überschüssige Kredite?
Wenn sich eine Bank für einen Überschusskredit entscheidet, kann der Verwaltungsrat der Bank für den Fall, dass der Kreditnehmer in Verzug gerät, persönlich für den Kredit haften. Dies bedeutet, dass die meisten Banken bei der Berechnung der Gesamthaftung und der Einhaltung der Kreditlimits äußerst konservativ sind. Für die meisten Banken wird die Zusammenfassung aller Kreditverlängerungen an einzelne Kreditnehmer oder verbundene Kreditnehmer – auch an lose verbundene Kreditnehmer – als umsichtiges Mittel angesehen, um überschüssige Kredite und die damit verbundene persönliche Haftung zu vermeiden.
Wenn jedoch der Direktor einer Bank ein Darlehen garantiert, um seine Finanzkraft für die Aufwertung zu nutzen, kann dieses Darlehen von denjenigen ausgeschlossen werden, für die sie persönlich haften, und zwar bei der Berechnung der Gesamthaftung für die Einhaltung des gesetzlichen Kreditlimits.