Alles, was Sie über aufgeschobene Pensionsoptionspläne (DROPs) wissen müssen
Wenn Sie sich dem Rentenalter nähern, aber noch nicht bereit sind, die Belegschaft zurückzulassen, kann ein aufgeschobener Pensionsoptionsplan (DROP) die Antwort sein. Diese Pläne wurden erstmals in den 1980er Jahren von Arbeitgebern des öffentlichen Sektors eingeführt. Heute werden sie Feuerwehrleuten, Polizisten und anderen Beamten angeboten.
DROPs bieten sowohl Arbeitgebern als auch berechtigten Arbeitnehmern doppelte Vorteile. Lesen Sie weiter, um mehr über die Feinheiten dieser Pläne zu erfahren und zu erfahren, warum sie eine gute Option für Arbeitnehmer sind, die an einer schrittweisen Pensionierung interessiert sind.
Die zentralen Thesen
- Arbeitgeber mögen DROPs, weil sie es geschätzten Mitarbeitern ermöglichen, länger zu arbeiten.
- Mitarbeiter mögen DROPs, weil sie es ihnen ermöglichen, ihre Pensionskassen aufzustocken, nachdem ihre leistungsorientierten Pläne ausgeschöpft wurden.
- Die Arbeitnehmer sollten besonders darauf achten, wie die Mittel in ihrem DROP ausgezahlt werden, um eine übermäßige Besteuerung zu vermeiden.
Funktionsweise von aufgeschobenen Pensionsoptionen
DROPs mögen auf den ersten Blick komplex erscheinen, sind aber nicht allzu kompliziert. So funktionieren sie. Ein Arbeitnehmer, der andernfalls in den Ruhestand treten und Leistungen aus dem leistungsorientierten Plan eines Arbeitgebersbeziehen könnte, arbeitet stattdessen weiter.
Anstatt diese zusätzlichen Dienstjahre in zukünftige Leistungsberechnungen einzubeziehen, legt der Arbeitgeber einen Pauschalbetrag für jedes Jahr, in dem der Arbeitnehmer am Arbeitsplatz bleibt, auf ein separates Konto. Dieses Konto wird verzinst, solange Sie sich noch bei der Arbeit melden. Sobald Sie tatsächlich in den Ruhestand gehen, wird Ihnen das auf diesem Konto gehaltene Geld einschließlich Zinsen zusätzlich zu dem Geld ausgezahlt, das Sie im Laufe Ihrer Karriere in Ihrem Pensionsplan angesammelt haben.
Die Art und Weise, wie die Mittel an Sie ausgezahlt werden, hängt von der Struktur des Plans ab. Zum Beispiel berechtigte Mitglieder Floridas Retirement System (FRS) Pensionsplan haben die Möglichkeit,ihre Auszahlung als Einmalzahlung zu nehmen, ein Überschlag in ihren Staat Florida Ausgleichskonto Latente oder eine Kombination aus einem Pauschalbetrag und Rollover.
Es ist wichtig zu beachten, dass DROPs möglicherweise ein definiertes Teilnahmefenster vorschreiben, in dem Sie sich anmelden und Vorteile verdienen können, die je nach Programm variieren können. Kommunale Mitarbeiter in Louisiana haben beispielsweise ein 60-Tage-Zeitfenster, um sich anzumelden, sobald sie ihren ersten berechtigten Ruhestandstermin erreicht haben. Sobald sie im Plan sind, können sie maximal 36 Monate lang teilnehmen. In Florida hingegen können Mitarbeiter bis zu fünf Jahre im Plan bleiben.
Nur Feuerwehrleute, Polizisten, Lehrer und andere Arten von Beamten sind für DROP-Pläne berechtigt.
Berechnung Ihrer DROP-Vorteile
Die Höhe der Vergütung, die Sie durch einen DROP erhalten können, hängt von Ihrem durchschnittlichen Jahresgehalt, der Anzahl der Dienstjahre, der Rückstellungsrate und der Dauer Ihrer Teilnahme am Plan ab. Hier ist ein Beispiel, wie sich Ihre Vorteile summieren können.
Nehmen wir an, Sie sind 55 Jahre alt und seit 25 Jahren Lehrer. Sie verdienen ein durchschnittliches Jahresgehalt von 40.000 US-Dollar. Ihr staatliches Rentensystem bietet einen DROP mit einer jährlichen Abgrenzungsrate von 2,5% und einer Beteiligungsgrenze von vier Jahren. Wenn Sie diese 40.000 USD mit der Rückstellungsrate von 2,5% multiplizieren und diese dann mit 25 Jahren multiplizieren, erhalten Sie 25.000 USD. Wenn Sie die vollen vier Jahre nach Ihrem Ruhestand arbeiten würden, wären das 100.000 US-Dollar, die Sie in Ihrem DROP haben würden.
DROP Vor- und Nachteile
Der Hauptvorteil eines DROP für Arbeitgeber besteht darin, dass sie die Mitarbeiter länger arbeiten lassen können. In Bereichen wie Strafverfolgung und Bildung ist es ein klarer Vorteil, die Belegschaft stabil zu halten.
Vorteile
- Arbeitgeber: Lassen Sie die Mitarbeiter länger arbeiten, insbesondere in Bereichen wie Strafverfolgung und Bildung.
- Mitarbeiter: Fügen Sie das Altersguthaben weiter hinzu, insbesondere nachdem die lebenslangen Rentenleistungen maximal sind.
- Mitarbeiter: Kann eine höhere Rückstellungsquote aufweisen als ein leistungsorientierter Plan.
Nachteile
- Mitarbeiter: Einige Pläne haben ein kurzes Registrierungsfenster. Es ist leicht, den Zeitraum zu verpassen, in dem Sie sich anmelden können.
- Mitarbeiter: Wenn Sie eine Pauschale einnehmen, könnten Sie in diesem Jahr in eine höhere Steuerklasse geraten.
Es gibt mehrere Gründe, warum DROPs von Arbeitnehmern positiv bewertet werden können. Wenn Sie beispielsweise Ihre lebenslangen Leistungen aus einem leistungsorientierten Plan bereits ausgeschöpft haben, können Sie Ihr Notgroschen weiterhin über einen DROP ergänzen. Die Rückstellungsrate, die Sie aus einem aufgeschobenen Pensionsoptionsplan erhalten, ist möglicherweise auch besser als das, was der leistungsorientierte Plan bietet.
Eine Sache, auf die die Arbeitnehmer achten sollten, ist die Art und Weise, wie diese Leistungen nach Ablauf ihrer Teilnahmezeit am Plan ausgezahlt werden. Wenn Sie beispielsweise einen Pauschalbetrag in Anspruch nehmen, werden diese Leistungen als ordentliches Einkommen besteuert, was Sie möglicherweise in eine höhere Steuerklasse treiben könnte. Wenn Sie die Mittel auf einen anderen qualifizierten Plan übertragen, können Sie möglicherweise eine größere Steuerbelastung umgehen. Sie müssen alle Optionen abwägen, bevor Sie einen Zug ausführen.
Das Fazit
Aufgeschobene Pensionsoptionspläne können eine wertvolle Ressource für Beschäftigte des öffentlichen Sektors sein, die hoffen, ihre Ersparnisse vor der Pensionierung zu steigern. Wenn Sie berechtigt sind, an einem dieser Pläne teilzunehmen, lesen Sie die Details sorgfältig durch, um sicherzustellen, dass Sie das Beste daraus machen. Planen Sie vor allem im Voraus, wie sich eine DROP-Pauschalzahlung oder ein Rollover auf Ihre Steuersituation auswirken kann.