Zertifizierungen für Nachlassplanung
Die Nachlassplanung umfasst die Bereitstellung einer Reihe von rechtlichen, finanziellen und buchhalterischen Beratungsdiensten, um Kunden zu helfen, ihr Vermögen auf steuereffiziente Weise an die Erben zu übertragen. Es gibt eine Reihe von Nachlassplanungszertifizierungen für Finanz, Rechnungs- und Rechtsexperten mit einschlägiger Erfahrung. Die Kandidaten müssen zunächst ein Mindestmaß an Anforderungen erfüllen.
Wenn Sie eine Karriere in der Nachlassplanung in Betracht ziehen oder einen Nachlassplaner einstellen möchten, erhalten Sie im Folgenden einen Überblick über die spezifischen Zertifizierungen, die mit der Rolle verbunden sind und was jede von ihnen erfordert und liefert.
Die zentralen Thesen
- Nachlassplaner zu werden erfordert Kenntnisse in den Bereichen Finanzen, Steuern und Buchhaltung.
- Nachlassplaner verfügen in der Regel über Abschlüsse und Zertifizierungen in den Bereichen Jura, Buchhaltung oder Finanzen.
- Zu den gängigen Zertifizierungen, die Nachlassplaner besitzen können, gehören der Chartered Trust and Estate Planner (CTEP), der akkreditierte Nachlassplaner (AEP) und der zertifizierte Treuhand- und Treuhandberater (CTFA).
Rolle der Nachlassplaner
Immobilienplaner arbeiten in der Regel mit Einzelinvestoren, Family Offices, Geschäftsinhabern und vermögenden Privatpersonen zusammen. Die Rolle eines Nachlassplaners ist komplex und umfasst viele bewegliche Teile.
Ein Nachlassplaner arbeitet mit Kunden zusammen, um eine Steuerplanungsstrategie zu formulieren und umzusetzen, um Vermögenswerte effizient an Erben und andere Berechtigte gemäß den Wünschen des Kunden zu übergeben. Andere Aspekte der Nachlassplanung reichen von der Vererbung gemeinnütziger Beiträge bis hin zur Wahl einer Lebensversicherung.
Einige große Anbieter von Nachlassplanungen integrieren ihre Praxis mit Finanzberatungs und Vermögensverwaltungsdiensten. Vermögensverwalter, Treuhandbeauftragte und Treuhandverwalter, Anlagebeauftragte, Rechtsanwälte, Buchhalter und Finanzplaner könnten alle ein Interesse daran haben, Zertifizierungen anzustreben.
Ausbildung und Expertise zum Nachlassplaner
Die meisten Nachlassplaner verfügen über Abschlüsse und Zertifizierungen in Jura, Buchhaltung oder Finanzen – und das aus gutem Grund. Die Nachlassplanung ist ein kompliziertes Labyrinth aus Bundes- und Landesgesetzen, IRS Entscheidungen und gerichtlichen Auslegungen. All dies beeinflusst die steuerliche Behandlung von Vermögenswerten und Einkommen auf der Grundlage einer Vielzahl von Arten von Transaktionen, Übertragungen, auslösenden Ereignissen, individuellen Profilen – Alter, ledig oder verheiratet usw. – und juristischen Personen. Das Erstellen und Verwalten dieser Transaktionen erfordert das Verständnis der treuhänderischen Pflichten und Verantwortlichkeiten.
Die sich ständig ändernden Gesetze sowie die Verschiebung des rechtlichen und politischen Klimas machen die Nachlassplanung zu einem hochdynamischen Feld, in dem Berater Transaktionen konzipieren, die mit Behörden standhalten müssen. Bestimmte Praktiken und Erkenntnisse können eine kurze Haltbarkeit haben.
Neben verschiedenen Finanzabschlüssen, Rechtsabschlüssen und Zertifizierungen – einem MBA, MPA, JD, CPA und CFA – macht die spezifische, komplexe und sich ständig ändernde Natur des Bereichs spezielle Zertifizierungen hilfreich. Eine oder mehrere dieser Zertifizierungen zu haben, verleiht Nachlassplanern zusätzliche Glaubwürdigkeit, was den Kunden ein zusätzliches Maß an Vertrauen verschafft und beim Wachstum ihres Geschäfts hilft.
Der Erwerb einer Nachlassplanungszertifizierung erfordert in der Regel Schulungen in den Bereichen Ethik, Finanzplanung, Steuerrecht, Compliance und regulatorisches Umfeld.
Nachlassplanungszertifizierungen
Im Folgenden sind die gängigsten Zertifizierungen aufgeführt, die ein Nachlassplaner besitzen kann.
Chartered Trust and Estate Planner (CTEP)
Die Global Academy of Finance and Management ist die Zertifizierungsstelle für die CTEP-Bezeichnung, deren Schwerpunkt auf Fachleuten liegt, die vermögende Kunden betreuen. Der Erwerb eines CTEP erfordert mindestens drei Jahre Erfahrung in der Nachlassplanung oder in Trusts. Darüber hinaus müssen die Kandidaten:
- Ein Bachelor- oder Masterabschluss in den Bereichen Finanzen, Steuern, Rechnungswesen, Finanzdienstleistungen oder Recht – oder ein MBA, MS, PhD oder JD einer akkreditierten Schule oder Organisation
- Fünf oder mehr anerkannte und verwandte Kurse
- Eine Zertifizierungsschulung
- Jährliche Weiterbildungsanforderungen, die1. variieren
Akkreditierter Nachlassplaner (AEP)
Die AEP-Bezeichnung wird von der National Association of Estate Planners & Councils vergeben. Die Kandidaten müssen Folgendes sein oder haben:
- Zugelassen als Rechtsanwalt, CPA oder derzeit als Chartered Life Underwriter (CLU), Chartered Financial Consultant (ChFC), Certified Financial Planner (CFP) oder Certified Trust and Treuhandberater (CTFA) zugelassen, unter anderen
- Nachlassplanungstätigkeiten als Rechtsanwalt, Buchhalter, Lebensversicherungsfachmann, Finanzplaner oder Treuhandbeauftragter
- Mindestens fünf Jahre Erfahrung in der Nachlassplanung und Nachlassplanung
- Mindestens 30 Stunden Weiterbildung in den letzten 24 Monaten, davon mindestens 15 Stunden in der Nachlassplanung
- Zwei Graduiertenkurse durchdas American College of Financial Services (für diejenigen mit weniger als 15 Jahren Erfahrung in der Nachlassplanung)
Zertifizierter Treuhand- und Treuhandberater (CTFA)
Der CFTA (ehemals „Certified Trust and Financial Advisor“) wird von der American Bankers Association vergeben. Die Anforderungen umfassen:
- Mindestens drei Jahre Erfahrung in der Vermögensverwaltung und Abschluss eines anerkannten Vermögensverwaltungs-Trainingsprogramms
- Ein Ethik-Statement
- Bestehen einer Prüfung
Zur Beibehaltung der Bezeichnung sind alle drei Jahre 45 Weiterbildungspunkte erforderlich.
Zugehörige Zertifizierungen für Vermögensverwaltungsberatung
Es gibt auch eine Reihe von Zertifizierungen im Zusammenhang mit der Nachlassplanung, die nützlich sein können. Dazu gehören die folgenden:
Die Quintessenz
Nachlassplaner zu werden kann schwierig sein und erfordert Erfahrung und ein breites Wissen, einschließlich Recht, Buchhaltung und Finanzen. Der Erwerb einer Nachlassplanungszertifizierung verbessert die Fähigkeiten von Nachlassplanern und ihre Glaubwürdigkeit, insbesondere in den Augen potenzieller Kunden.