Zertifizierungen für die Nachlassplanung
Die Nachlassplanung umfasst die Bereitstellung einer Reihe von Rechts, Finanz- und Buchhaltungsberatungsdiensten, mit denen Kunden ihr Vermögen steuerlich effizient an Erben übertragen können. Finanzfachleuten, Buchhaltern und Juristen mit einschlägiger Erfahrung stehen eine Reihe von Nachlassplanungszertifizierungen zur Verfügung. Die Kandidaten müssen zuerst ein Mindestmaß an Anforderungen erfüllen.
Wenn Sie eine Karriere in der Nachlassplanung in Betracht ziehen oder einen Nachlassplaner einstellen möchten, erhalten Sie im Folgenden einen Überblick über die spezifischen Zertifizierungen, die mit der Rolle verbunden sind, sowie über die Anforderungen und Leistungen der einzelnen Zertifizierungen.
Die zentralen Thesen
- Um ein Nachlassplaner zu werden, sind Kenntnisse in den Bereichen Finanzen, Steuern und Buchhaltung erforderlich.
- Nachlassplaner verfügen in der Regel über Rechts, Buchhaltungs- oder Finanzabschlüsse und Zertifizierungen.
- Zu den allgemeinen Zertifizierungen, die Nachlassplaner besitzen können, gehören Chartered Trust und Estate Planner (CTEP), Accredited Estate Planner (AEP) und Certified Trust und Treuhandberater (CTFA).
Rolle der Nachlassplaner
Immobilienplaner arbeiten in der Regel mit Einzelinvestoren, Family Offices, Geschäftsinhabern und vermögenden Privatpersonen zusammen. Die Rolle eines Nachlassplaners ist komplex und umfasst viele bewegliche Teile.
Ein Nachlassplaner arbeitet mit Kunden zusammen, um eine Steuerplanungsstrategie zu formulieren und umzusetzen, mit der Vermögenswerte gemäß den Wünschen des Kunden effizient an Erben und andere Begünstigte weitergegeben werden können. Weitere Aspekte der Nachlassplanung reichen von der Vererbung gemeinnütziger Beiträge bis zur Wahl der Lebensversicherung.
Einige große Nachlassplanungsanbieter integrieren ihre Praxis in Finanzberatungs und Vermögensverwaltungsdienste. Vermögensverwalter, Treuhandbeauftragte und Treuhandverwalter, Investmentbeauftragte, Anwälte, Buchhalter und Finanzplaner könnten alle ein Interesse daran haben, Zertifizierungen zu verfolgen.
Nachlassplaner Ausbildung und Expertise
Die meisten Nachlassplaner verfügen über Rechts, Buchhaltungs- oder Finanzabschlüsse und Zertifizierungen – und das aus gutem Grund. Nachlassplanung ist ein kompliziertes Labyrinth aus Bundes- und Landesgesetzen, IRS Entscheidungen und juristischen Auslegungen. Dies alles wirkt sich darauf aus, wie Vermögenswerte und Einkommen steuerlich behandelt werden, basierend auf einer Vielzahl von Arten von Transaktionen, Übertragungen, auslösenden Ereignissen, individuellen Profilen – Alter, ledig oder verheiratet usw. – und Unternehmen. Das Erstellen und Verwalten dieser Transaktionen erfordert das Verständnis der Treuhandpflichten und -verantwortlichkeiten.
Die sich ständig ändernden Gesetze sowie die Veränderungen im juristischen und politischen Klima machen die Nachlassplanung zu einem hochdynamischen Bereich, in dem Berater Transaktionen abwickeln, die Wasser mit Behörden halten müssen. Bestimmte Praktiken und Erkenntnisse können eine kurze Haltbarkeit haben.
Neben verschiedenen Finanzabschlüssen, Rechtsabschlüssen und Zertifizierungen – MBA, MPA, JD, CPA und CFA – macht die spezifische, komplexe und sich ständig ändernde Natur des Fachgebiets spezielle Zertifizierungen hilfreich. Eine oder mehrere dieser Zertifizierungen verleihen den Nachlassplanern zusätzliche Glaubwürdigkeit, was den Kunden ein zusätzliches Maß an Vertrauen verleiht und zum Wachstum ihres Geschäfts beiträgt.
Um eine Nachlassplanungszertifizierung zu erhalten, sind in der Regel Schulungen in den Bereichen Ethik, Finanzplanung, Steuerrecht, Compliance und regulatorisches Umfeld erforderlich.
Nachlassplanungszertifizierungen
Nachfolgend finden Sie die häufigsten Zertifizierungen, die ein Nachlassplaner möglicherweise besitzt.
Chartered Trust und Nachlassplaner (CTEP)
Die Global Academy of Finance and Management ist die Zertifizierungsstelle für die CTEP-Bezeichnung, deren Schwerpunkt auf Fachleuten liegt, die vermögende Kunden bedienen. Das Erreichen eines CTEP erfordert mindestens drei Jahre Erfahrung in der Nachlassplanung oder in Trusts. Darüber hinaus müssen die Kandidaten:
- Ein Bachelor- oder Diplomabschluss in Finanzen, Steuern, Buchhaltung, Finanzdienstleistungen oder Recht – oder ein MBA, MS, PhD oder JD von einer akkreditierten Schule oder Organisation
- Fünf oder mehr genehmigte und verwandte Kurse
- Ein Zertifizierungskurs
- Jährliche Weiterbildungsanforderungen, die variieren
Akkreditierter Nachlassplaner (AEP)
Die AEP-Auszeichnung wird von der National Association of Estate Planners & Councils vergeben. Die Kandidaten müssen Folgendes haben oder haben:
- Lizenziert als Rechtsanwalt, als CPA oder derzeit als Chartered Life Underwriter (CLU), Chartered Financial Consultant (ChFC), Certified Financial Planner (CFP) oder Certified Trust and Fiduciary Advisor (CTFA)., unter anderen
- Als Anwalt, Buchhalter, Lebensversicherer, Finanzplaner oder Treuhandbeauftragter in der Nachlassplanung tätig
- Mindestens fünf Jahre Erfahrung in der Nachlassplanung und Nachlassplanung
- Mindestens 30 Stunden Weiterbildung in den letzten 24 Monaten, davon mindestens 15 Stunden in der Nachlassplanung
- Zwei Abschlusskurse amAmerican College of Financial Services (für Personen mit weniger als 15 Jahren Erfahrung in der Nachlassplanung)
Zertifizierter Vertrauens- und Treuhandberater (CTFA)
Die CFTA (ehemals „Certified Trust and Financial Advisor“) wird von der American Bankers Association vergeben. Die Anforderungen umfassen:
- Mindestens drei Jahre Erfahrung in der Vermögensverwaltung und Abschluss eines genehmigten Schulungsprogramms für die Vermögensverwaltung
- Eine Ethikerklärung
- Eine Prüfung bestehen
Um die Bezeichnung beizubehalten, sind alle drei Jahre 45 Credits Weiterbildung erforderlich.
Zugehörige Zertifizierungen für Vermögensverwaltungsberatung
Es gibt auch eine Reihe von Zertifizierungen im Zusammenhang mit der Nachlassplanung, die nützlich sein können. Dazu gehören die folgenden:
Das Fazit
Ein Nachlassplaner zu werden kann schwierig sein und erfordert Erfahrung und ein breites Wissen, einschließlich Recht, Buchhaltung und Finanzen. Das Erhalten einer Nachlassplanungszertifizierung verbessert die Fähigkeiten von Nachlassplanern und ihre Glaubwürdigkeit, insbesondere in den Augen potenzieller Kunden.