Welche Alterskonten deckt ERISA ab?
Das Employee Retirement Income Security Act (ERISA) wurde verabschiedet, um die Altersvorsorgepläne der Amerikaner zu schützen. Aber weißt du welche? Lassen Sie uns zunächst Ihr Wissen testen.
Welches der folgenden Konten deckt ERISA ab?
A. Individuelles Rentenkonto (IRA)
B. Staatliche Pensionskasse für Arbeitnehmer
C. Leistungsorientierter Unternehmensplan
Und die Antwort ist…
Die richtige Antwort lautet „C.“ ERISA deckt die meisten von Arbeitgebern gesponserten Pensionspläne ab. Öffentliche Arbeitnehmerpläne wie der staatliche Pensionsplan in Antwort „B“ sind jedoch von der Deckung ausgenommen.
Die IRA ist auch nicht die „A“ -Option oben. Ein individuelles Rentenkonto wird von einem Arbeitgeber nicht angeboten und ist von ERISA befreit.
Bei der Wahl „D“ haben wir betrogen: Ein Coverdell-Sparkonto ist ein College-Sparkonto, kein Pensionsplan.
Die zentralen Thesen
- Die meisten von Arbeitgebern gesponserten Pläne, wie z. B. ein 401 (k), fallen unter ERISA.
- Pläne für Regierungsangestellte und IRAs nicht.
- ERISA wurde in den 1970er Jahren erlassen, um das Ruhestandseinkommen von Arbeitnehmern im privaten Sektor zu schützen.
Von ERISA abgedeckte Konten
ERISA wurde 1974 erlassen, um das Ruhestandseinkommen der Arbeitnehmer zu schützen, indem die Treuhänder von Plänen für bestimmte Standards und Regeln zur Rechenschaft gezogen wurden.
Vorsorgekonten, die unter ERISA fallen, sind im Allgemeinen vor Gläubigern geschützt.
ERISA kann sowohl leistungsorientierte als auch beitragsorientierte Pläne abdecken, die von Arbeitgebern angeboten werden. Zu den gängigen Arten von von Arbeitgebern gesponserten Altersversorgungskonten, die unter ERISA fallen, gehören 401 (k) -Pläne, Pensionen, aufgeschobene Vergütungspläne und Gewinnbeteiligungspläne.
Es gilt nicht für Pensionspläne, die von staatlichen Stellen und Kirchen eingerichtet und verwaltet werden,wie z. B. viele 403 (b) Pläne.
Darüber hinaus gelten die ERISA- Gesetze nicht für vereinfachte Arbeitnehmerrenten (SEPs) oder, wie oben erwähnt, für IRAs.
ERISA deckt auch einige Nichtrentenkonten ab, z. B. Kranken- und Sozialversicherungspläne für Mitarbeiter. Einige gängige Beispiele sindHMO-Pläne ( Health Maintenance Organization ), HRAs (Health Reimbursement Accounts ), FSAs ( Flexible Spendings Accounts ), Invalidenversicherungen, Lebensversicherungen und bestimmte Sozialversicherungspläne.
ERISA-Anforderungen
Pläne, die unter ERISA fallen, werden häufig als qualifizierte Pläne bezeichnet. Um sich für ERISA zu qualifizieren, müssen Plan-Sponsoren eine Reihe von Bundesanforderungen hinsichtlich Finanzierung, Ausübbarkeit, Teilnahme und Leistungsabgrenzung erfüllen.
Plan-Sponsoren müssen der Regierung auch detaillierte Berichte vorlegen. Darüber hinaus müssen sie den Plan-Teilnehmern Dokumente zur Verfügung stellen , in denen die Funktionsweise des Plans und die damit verbundenen Vorteile aufgeführt sind.
Die Employee Benefits Security Administration, eine Abteilung des Arbeitsministeriums (DOL), überwacht und verwaltet ERISA.
ERISA-Schutz
ERISA informiert die Teilnehmer nicht nur über ihre Rechte, sondern gewährt den Teilnehmern auch das Recht, Leistungen und Verstöße gegen die Treuhandpflicht geltend zu machen.
Um sicherzustellen, dass die Teilnehmer ihre Kündigungsbeiträge nicht verlieren, wenn ein definierter Plan gekündigt wird, garantiert ERISA die Zahlung bestimmter Leistungen durch eine staatlich gecharterte Gesellschaft, die als Pension Benefit Guarantee Corporation bekannt ist.
Das Fazit
ERISA wurde eingeführt, um das Pensionsplanvermögen der Arbeitnehmer zu schützen. Es deckt die meisten von Arbeitgebern gesponserten Pläne im privaten Sektor ab. Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob Ihr Plan unter ERISA qualifiziert ist oder nicht, wenden Sie sich an den Administrator.