Einkommenssteuer-Checkliste zum Jahresende

Jedes Jahr um diese Zeit hören wir von denselben alten Dingen, die wir bis zum 31. Dezember tun sollten, um im folgenden April Geld für unsere Steuern zu sparen. In diesem Artikel geben wir einige weniger bekannte Tipps und Strategien für Steuereinsparungen in letzter Minute. Wir werden auch einige Argumente gegen allgemein empfohlene Maßnahmen wie die Zahlung von Grundsteuern und die Januar-Hypothekenrechnung im Dezember teilen.

Bündelbezogene Ausgaben in ein Jahr

Einige Abzüge sind nur verfügbar, wenn Ihre Ausgaben in dieser Kategorie einen bestimmten Prozentsatz Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) überschreiten. Für medizinische Ausgaben ist es der Betrag, der mehr als 7,5% beträgt. Für Arbeitskosten und bestimmte sonstige Abzüge sind es 2%.

Hier ist ein Beispiel für die Funktionsweise dieses Systems. Wenn Ihr AGI 50.000 US-Dollar beträgt und Sie qualifizierte medizinische und zahnmedizinische Ausgaben in Höhe von 7.000 US-Dollar haben, können Sie 7.000 US-Dollar nicht von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen. Sie können nur die Ausgaben abziehen, die 7,5% Ihres Einkommens übersteigen. Da 7,5% von 50.000 USD 3.750 USD sind, können Sie 7.000 USD – 3.750 USD oder 3.250 USD abziehen.

Es ist besser, etwas beanspruchen zu können, als diesen Abzug ganz zu verpassen. November und Dezember sind also ein guter Zeitpunkt, um Ihre tatsächlichen medizinischen Ausgaben für 2011 und Ihre voraussichtlichen medizinischen Ausgaben für 2016 zu überprüfen.

Wenn Sie kurz davor stehen, die Schwelle von 7,5% für das laufende Steuerjahr zu überschreiten, verschieben Sie Ihre Einkäufe von Brillen, Zahnarzt- und Arztbesuchen, chirurgischen Eingriffen und anderen medizinischen und zahnmedizinischen Ausgaben auf Dezember, um einen Steuerabzug zu erhalten, rät Scott M. Estill, Autor des Buches „Tax This! Ein Insider-Leitfaden für das Aufstehen gegen die IRS “ und ehemaliger leitender Prozessanwalt für die IRS. Wenn Sie für das laufende Steuerjahr nur wenige medizinische und zahnmedizinische Ausgaben haben, verschieben Sie Ihre Einkäufe auf das nächste.

Zahlreiche medizinische Kosten sind steuerlich absetzbar, darunter LASIK-Augenchirurgie, vom Arzt verordnete Programme zur Gewichtsreduktion, Programme zur Raucherentwöhnung (jedoch keine Pflaster oder Zahnfleisch) sowie Kapitalkosten für Rampen, Geländer und andere Funktionen, die in einem Heim installiert sind, um Behinderungen gerecht zu werden, sagt John T. Hewitt, Gründer und CEO von Liberty Tax Service. (Weitere Informationen finden Sie unter Steuerabzüge, die Sie möglicherweise vermissen.)

„Übersehen Sie nicht die medizinische Laufleistung von und zu Ärzten, Krankenhäusern und der Apotheke“, fügt er hinzu. Seit dem 31. Dezember 2019 beträgt der Standardtarif für medizinische Kilometer 17 Cent / Meile.

Betrachten Sie die Steuerklassen des nächsten Jahres

Bevor die Ausgaben zusammengefasst werden, sollten die Steuerzahler ihre gesamten Steuerklassen für dieses Steuerjahr und das nächste Jahr berücksichtigen, sagt Estill.

„Wenn ich zum Beispiel weiß, dass mein Einkommen im nächsten Jahr steigen wird und ich mich in einer höheren Steuerklasse befinde, kann es sinnvoll sein, bis zum nächsten Jahr zu warten, um den Abzug vorzunehmen, da er mir in Prozent mehr wert ist.“ mein Einkommen „, sagt er.

Wenn Sie von der 15% -Klammer im Jahr 2015 auf die 28% -Klammer im Jahr 2016 springen, sind Ihre Abzüge beispielsweise im Jahr 2016 um 13% höher. Eine wesentliche Änderung der Steuerklasse könnte für Sie gelten, wenn Ihr Ehepartner den größten Teil des Jahres 2015 arbeitslos war, aber kürzlich einen neuen Job bekommen hat, oder wenn Sie 2015 Student waren, aber 2016 unter anderem Vollzeit arbeiten werden.

„Wenn erwartet wird, dass mein Einkommen im nächsten Jahr sinkt, kann es ebenfalls sinnvoll sein, zu versuchen, die Einkäufe in das laufende Steuerjahr zu beschleunigen“, fügt Estill hinzu.

Beachten Sie die alternative Mindeststeuer

Der allgemeine Rat, die Ausgaben von Januar auf Dezember zu verschieben, um den Steuerabzug ein Jahr zuvor zu erhalten, kann nach hinten losgehen, wenn Sie der alternativen Mindeststeuer (AMT) unterliegen.

Was ist die AMT? Laut IRS können „nach dem Steuergesetz bestimmte Steuervorteile den regulären Steuerbetrag eines Steuerpflichtigen erheblich reduzieren. Die alternative Mindeststeuer (AMT) gilt für Steuerpflichtige mit hohem wirtschaftlichem Einkommen, indem diese Leistungen begrenzt werden Diese Steuerzahler zahlen mindestens einen Mindeststeuerbetrag. “ (Weitere Informationen finden Sie unter So senken Sie Ihre alternative Mindeststeuer.)

Es ist schwierig festzustellen, ob das AMT auf Sie zutrifft, und erfordert möglicherweise professionelle Steuerunterstützung. Wenn das AMT auf Sie zutrifft, müssen Sie Ihre Strategie zur Steuerminimierung überdenken. „Wenn Sie AMT unterliegen, verschwindet der Vorteil des Abzugs von Grundsteuern. Es kann vorteilhafter sein, bis zum nächsten Jahr mit der Zahlung zu warten. Wenden Sie sich an einen Steuerberater, bevor Sie davon ausgehen, dass eine Vorauszahlung zu einem Einkommen führt Steuerersparnis „, fügt er hinzu.

Gleiches gilt für die staatlichen Einkommenssteuern für das vierte Quartal des laufenden Steuerjahres, die Sie möglicherweise im Dezember statt im Januar zahlen möchten, sagt Estill.

Das Fazit

Die Steuerplanung zum Jahresende ist nicht so einfach wie es scheint. Anstatt sich im Dezember darum zu bemühen, Ihre Steuern zu senken, ist es eine bessere Strategie, einen Steuerberater zu konsultieren, um einen fortlaufenden Plan zu entwickeln, den Sie im Laufe des gesamten Jahres umsetzen können, und ihn auf dem Weg zu ändern, wenn Ihre Einnahmen oder Ausgaben dies nicht tun Treffen Sie Ihre Vorhersagen.