Arbeitgeber-gesponserter Plan (ESP)
Was ist ein vom Arbeitgeber gesponserter Plan?
Ein vom Arbeitgeber gesponserter Plan ist eine Art von Leistungsplan, der Arbeitnehmern ohne oder mit relativ geringen Kosten angeboten wird. Diese Pläne, wie ein 401 (k) oder ein HSA, decken eine Reihe von Dienstleistungen ab, einschließlich Altersvorsorge und Gesundheitsversorgung. Mitarbeiter, die sich für solche Programme anmelden, profitieren von den Vorteilen des Erhalts ermäßigter Dienstleistungen.
Auf der anderen Seite profitieren Arbeitgeber, die diese Pläne anbieten, in der Regel von Steuererleichterungen. Sponsoring-Leistungen werden auch als Möglichkeit gesehen, wertvolle Mitarbeiter zu gewinnen und zu halten.
Die zentralen Thesen
- Arbeitgeber-gesponserte Pläne beziehen sich auf Leistungen an Arbeitnehmer, die von einer Organisation angeboten werden.
- Diese Pläne sind für Arbeitnehmer oft steuerbegünstigt.
- Sponsoring bedeutet nicht, dass ein Arbeitgeber Gelder zu den Plänen beisteuert, obwohl sie bestimmte Arbeitnehmerbeiträge ergänzen können.
- Arbeitgeber richten diese Leistungspläne ein, um Arbeitnehmer anzuziehen und zu halten sowie Steuererleichterungen und andere Anreize zu erhalten.
Vom Arbeitgeber gesponserte Pläne verstehen
Arbeitgeber-gesponserte Pläne umfassen ein weites Gebiet von Dienstleistungen, die verschiedene Arten von Gruppenkrankenversicherungsplänen und Altersvorsorgeplänen mit steuerbegünstigten Vorteilen umfassen.
Von Arbeitgebern gesponserte Sparpläne wie Roth 401 (k) bieten Mitarbeitern eine automatische Möglichkeit, für ihren Ruhestand zu sparen und gleichzeitig von Steuervergünstigungen zu profitieren. Die Belohnung für Mitarbeiter, die an diesen Programmen teilnehmen, besteht darin, dass sie im Wesentlichen kostenloses Geld erhalten, wenn ihr Arbeitgeber entsprechende Beiträge anbietet. Aufgrund der steigenden Kosten für Gesundheitsdienstleistungen sind Gruppengesundheitspläne ein zusätzlicher Vorteil für Mitarbeiter, die von niedrigeren Kosten profitieren.
Steuervorteile von vom Arbeitgeber gesponserten Plänen
Trägt zu einem 401(k)-Plan bei, erfolgt mit „Vorsteuer“-Dollar. Vorsteuer bedeutet, dass das Geld direkt vom Gehaltsscheck in den Plan fließt, bevor die Steuern abgezogen werden. Dadurch wird weniger von Ihrem Einkommen versteuert. Die Steuerfestsetzung erfolgt zu dem Zeitpunkt, an dem Gelder vom Konto abgezogen werden, in der Regel zu einem niedrigeren Satz.
Mit einem Roth 401(k) tragen Sie „nach Steuern“ Geld in den Plan ein. Nach Steuern bedeutet, dass Geld aus Ihrem Scheck nach Steuerabzügen in den Plan fließt. Der Kompromiss besteht darin, dass qualifizierte Abhebungen später steuerfrei sind. Ein Roth 401(k)-Plan ist ein besonders nützliches Instrument, wenn Sie im Ruhestand in einer niedrigeren Steuerklasse landen.
Einige Arten von arbeitgeberfinanzierten Krankenversicherungsplänen bieten auch bestimmte Steuervorteile. Ein Beispiel ist ein Gesundheitssparkonto (HSA), das mit einem Gesundheitsplan mit hohem Selbstbehalt (HDHP) gekoppelt ist.
Ein HSA ist eine Art Sparkonto für qualifizierte medizinische Ausgaben. Die Beiträge sind „vor Steuern“, die Zinsen wachsen steuerfrei und auch die Auszahlungen zur Deckung qualifizierter medizinischer Kosten sind steuerfrei. Und anders als beim flexiblen Ausgabenkonto (FSA) wird das Geld in Ihrem HSA von Jahr zu Jahr übertragen.
Einige HSAs fungieren als verzinste Sparkonten. Abhängig von dem Anbieter, mit dem Ihr Arbeitgeber zusammenarbeitet, können Sie Ihr Geld auf HSA-Anlagekonten überweisen, die verschiedene Investmentfondsoptionen anbieten, genau wie bei einem 401(k)-Plan. Die meisten Unternehmen verlangen jedoch, dass ein Mitglied einen festgelegten Betrag auf ein HSA-Basiskonto investiert, bevor es Geld auf ein HSA-Investmentkonto überweist. In diesem Sinne funktioniert das HSA wie ein 401(k) für medizinische Ausgaben. Für andere Zwecke abgehobenes Geld wird besteuert.