Verdienstzulage
Was ist eine Erwerbsbeihilfe?
Ein Verdienstfreibetrag ist eine Berechnung der Nettomittel, die auf einem Girokonto zur Verfügung stehen, und der Guthabenbetrag kann verwendet werden, um die monatlichen Servicegebühren ganz oder teilweise zu verrechnen. Mit anderen Worten, es ist der Grundbetrag, den ein Kunde auf seinem Girokonto haben muss, um monatliche Servicegebühren zu vermeiden.
Die zentralen Thesen
- Eine Verdienstzulage bezieht sich auf einen Mindestkontostand eines Einlegers, bevor Servicegebühren erhoben werden.
- Der zulässige Betrag variiert je nach Bank und wird mit einem impliziten Zinssatz, dem sogenannten Earnings Credit Rate (ECR), bereitgestellt.
- Da Banken für Guthaben, die unter die Gewinnfreigrenze fallen, Unterhaltsgebühren erheben können, müssen Einleger entscheiden, ob es sich lohnt, größere Einlagen bei Banken zu halten.
So funktionieren Lohnzulagen
Der Satz für die Gewinnzulage oder den Verdienstkreditsatz (ECR) wird nach Ermessen der Bank festgelegt. Der ECR ist eine Berechnung der Rendite, die die Kunden der Bank mit den über Nacht bei der Bank gehaltenen Geldern erzielen. Diese Rendite wird den Kunden jedoch nicht in Form von Zinsen zurückgezahlt, sondern von der Bank in Form einer Ertragsgutschrift an den Kunden ausgezahlt, mit der dann die Kosten für allfällige von der Bank in der Regel erhobene Gebühren oder Servicegebühren ausgeglichen werden.
ECRs und Ertragszulagen ermöglichen es den Banken, die Betriebskosten zu senken und gleichzeitig die Gebührenbelastung für den Kunden zu minimieren. Darüber hinaus können Kunden den ganzen Bankarbeitstag über auf ihre liquiden Mittel zugreifen. Ertragszulagen ermöglichen es den Banken auch, ein bestimmtes Liquiditätsniveau aufrechtzuerhalten, um finanzielle Risiken zu minimieren.
Um zu verstehen, wie der Erwerbsfreibetrag berechnet wird, sehen wir uns das Beispiel von Unternehmen F an. Unternehmen F hat ein Sichteinlagenkonto bei Bank X. Bank X wendet ihren ECR an, um den Erwerbsfreibetrag für dieses Konto zu ermitteln. Der ECR berücksichtigt den Satz, zu dem Unternehmen F die Dienstleistungen der Bank in Anspruch nimmt, und berechnet dann täglich die Verdienstfreibeträge für dieses Konto. Die ECR basiert normalerweise auf einem Prozentsatz der 13-Wochen-Zinssätze für Schatzwechsel.
So nutzen Geschäftskunden Lohnzulagen
Da jede Bank ihre eigene Gewinnzulage festlegt, kann die Höhe dieser Zulage von Bank zu Bank sehr unterschiedlich sein. Der einzelne Kunde muss selbst entscheiden, wie er den Überschusszuschuss seiner Bank am besten einsetzt. Konten mit hohen Guthaben haben in der Regel höhere Verdienstfreibeträge, was zu niedrigeren Bankgebühren für den Kontoinhaber führen kann.
Daher müssen sich Geschäftskunden entscheiden, ob sie Bankgebühren vermeiden wollen, indem sie hohe Guthaben auf Sichteinlagen halten, oder ihre betriebliche Effizienz maximieren wollen, indem sie ihr vorhandenes Bargeld verwenden und die Bankgebühren bezahlen. Geschäftskunden versuchen in der Regel, die Balance zu halten zwischen dem notwendigen Bargeld für die Betriebsausgaben und der Minimierung der Kontogebühren über den Verdienstfreibetrag.