Vorzeitige Auszahlung

Was ist eine vorzeitige Auszahlung?

Der Vorbezug bezieht sich auf die Entnahme von Geldern aus einer Anlage mit fester Laufzeit, wie z. Dies kann dazu führen, dass Gebühren und Strafen auf das steuerlich latente Geld erhoben werden, das von bestimmten Altersvorsorgekonten vor dem 59. Lebensjahr stammt.

Frühzeitige Auszahlungen verstehen

Wenn ein Anleger oder Sparer eine vorzeitige Auszahlung vornimmt , fällt in der Regel eine vorab festgelegte Gebühr an. Diese Gebühr hilft, häufige Abhebungen vor Ablauf der Vorbezugsfrist zu verhindern. Daher entscheidet sich ein Anleger in der Regel nur dann für vorzeitige Abhebungen, wenn dringende finanzielle Bedenken bestehen oder wenn die Mittel deutlich besser genutzt werden.

Bestimmte langfristige Sparvehikel wie CDs haben eine feste Laufzeit, beispielsweise sechs Monate, ein Jahr oder bis zu fünf Jahre. Wenn das Geld in der CD vor Ablauf der Laufzeit berührt wird, müssen Sparer eine Strafe zahlen, deren Schwere oft abnimmt, wenn sich das Fälligkeitsdatum nähert. Beispielsweise fällt eine viel höhere Gebühr an, wenn Sie im zweiten Monat vorzeitig CD-Gelder abheben als im zwanzigsten Monat. Bestimmte Lebensversicherungspolicen und aufgeschobene Renten haben während der Akkumulationsphase ebenfalls Sperrfristen, die bei vorzeitigem Rücktritt ebenfalls als Vertragsstrafe bezeichnet werden.

Vorzeitige Auszahlung und erforderliche Mindestausschüttungen

Im Gegensatz dazu kann bei der Vorfälligkeitsentschädigung ein Kontoinhaber bestraft werden, wenn er bis zu einem bestimmten Zeitpunkt kein Geld abhebt. Zum Beispiel in einem traditionellen, SIMPLE  IRA, müssen qualifizierte Planteilnehmer beginnen im April abziehende 1 nach dem Jahr erreichen sie Alter 72. Jedes Jahr nimmt die Rentnerin muss einen bestimmten Betrag zurückziehen auf der Grundlage der aktuellen Mindestverteilung erforderlich  (RMD) -Berechnung. Dieser wird in der Regel ermittelt, indem der beizulegende Zeitwert des Altersvorsorgekontos zum Jahresende durch die Lebenserwartung dividiert wird.

Vorzeitige Auszahlung und steuerbegünstigte Anlagekonten

Der Vorbezug gilt für steuerbegünstigte Anlagekonten. Zwei wichtige Beispiele hierfür sind die traditionelle IRA und 401(k). In einem traditionellen individuellen Ruhestandskonto (IRA) lenken Einzelpersonen das Vorsteuereinkommen in Investitionen, die steuerbegünstigt wachsen können; bis zur Einziehung werden keine Kapitalgewinne oder Dividendenerträge besteuert. Während Arbeitgeber IRAs sponsern können, können Einzelpersonen diese auch individuell einrichten. Roth IRAs unterliegen auch vorzeitigen Abhebungsstrafen für jedes Investitionswachstum, jedoch nicht für eingezahlte Kapitalbeträge.

In einem vom Arbeitgeber gesponserten 401(k) können berechtigte Arbeitnehmer Beiträge zur Gehaltsstundung auf Nachsteuer- und/oder Vorsteuerbasis leisten. Arbeitgeber haben die Möglichkeit, im Namen der berechtigten Mitarbeiter entsprechende oder nicht-wahlfreie Beiträge zu dem Plan zu leisten und können auch eine Gewinnbeteiligungsfunktion hinzufügen. Wie bei einem IRA fallen Gewinne in einem 401 (k) steuerabgegrenzt an.

Bei einem traditionellen individuellen Rentenkonto (IRA) zum Beispiel, wenn ein Kontoinhaber vor dem Alter von 59½ Jahren eine Auszahlung vornimmt, unterliegt der Betrag einer Vorfälligkeitsentschädigung von 10 %, und er muss die zu diesem Zeitpunkt fälligen latenten Steuern bezahlen Zeit. Wenn der Widerruf jedoch einer der folgenden Bestimmungen entspricht, kann er von der Strafe befreit werden:

• Die Mittel sind für den Kauf oder den Wiederaufbau eines ersten Eigenheims für den Kontoinhaber oder ein qualifiziertes Familienmitglied bestimmt (begrenzt auf 10.000 USD pro Leben).
• Der Kontoinhaber wird deaktiviert, bevor die Verteilung erfolgt.
• Ein Begünstigter erhält das Vermögen nach dem Tod des Kontoinhabers.
• Vermögenswerte werden für nicht erstattete Krankheitskosten oder Krankenversicherungen verwendet, wenn der Kontoinhaber die Versicherung seines Arbeitgebers verliert.
• Die Verteilung ist Teil eines SEPP Programms (Substantial Equal Periodic Payment).
• Es wird für höhere Bildungsausgaben verwendet.
• Die Vermögenswerte werden aufgrund einer IRS-Umlage verteilt.
• Es ist eine Rendite auf nicht abzugsfähige Beiträge.