Dokumentationssammlung
Was ist Dokumentarsammlung?
Documentary Inkasso ist eine Form der Handelsfinanzierung, bei der ein Exporteur für seine Waren von einem Importeur bezahlt wird, nachdem die Banken der beiden Parteien die erforderlichen Dokumente ausgetauscht haben. Die Bank des Exporteurs kassiert Geld von der Bank des Importeurs im Austausch gegen Dokumente, die das Eigentum an der versendeten Ware freigeben, normalerweise nachdem die Waren am Standort des Importeurs angekommen sind.
Die zentralen Thesen
- Die Dokumentensammlung ist eine Methode der Handelsfinanzierung, bei der die Bank eines Exporteurs Dokumente an die Bank eines Importeurs weiterleitet und die Zahlung für versendete Waren einzieht.
- Der Dokumenteneinzug ist weniger verbreitet als Barvorauszahlungen und Kontokorrentkonditionen, insbesondere in Ländern mit schwacher Vertragsdurchsetzung.
- Dokumente gegen Zahlung verlangen vom Importeur, den Betrag des Entwurfs bei Sicht zu zahlen. Akzeptierte Unterlagen bedürfen der Zahlung bis zu einem bestimmten Datum.
Dokumentationssammlung verstehen
Der Dokumenteneinzug wird so genannt, weil der Exporteur im Austausch für die Versandpapiere vom Importeur eine Zahlung erhält. Zur Verzollung und Annahme der Ware benötigt der Käufer Versandpapiere. Dazu gehören eine Handelsrechnung, ein Ursprungszeugnis, ein Versicherungszertifikat und eine Packliste.
Ein Schlüsseldokument in einer Dokumentensammlung ist der Wechsel oder Entwurf, bei dem es sich um eine formelle Zahlungsaufforderung vom Exporteur zum Importeur handelt.
Der Dokumenteneinzug ist weniger verbreitet als andere Formen der Handelsfinanzierung, wie Akkreditive und Vorauszahlungen. Es ist kostengünstiger als einige Methoden, aber auch etwas riskanter und beschränkt sich daher im Allgemeinen auf Transaktionen zwischen Parteien, die Vertrauen aufgebaut haben oder in Ländern mit starken Rechtssystemen und Vertragsdurchsetzung ansässig sind.
Ein Sichtwechsel reduziert das Risiko des Exporteurs, da die Bank des Käufers die Dokumente nicht ohne Zahlung des Käufers freigibt, aber keine Bank beider Seiten eine finanzielle Verantwortung bei einem dokumentarischen Inkassogeschäft übernimmt.
Zwei Arten von Dokumentarsammlungen
Der Dokumenteneinzug fällt in zwei grundlegende Kategorien, je nachdem, wann die Zahlung an den Exporteur erfolgt:
- Bei zahlungspflichtigen Dokumenten muss der Importeur den Nennbetrag des Wechsels auf Sicht bezahlen. Das heißt, die Zahlung an die Bank muss bei Vorlage des Wechsels an den Käufer und vor Freigabe eventueller Versandpapiere erfolgen. Dies ist aufgrund des geringeren Risikos für den Verkäufer die häufigste Form der Dokumentensammlung.
- Dokumente gegen Annahme verlangen vom Importeur die Zahlung an einem bestimmten Datum. Sobald der Käufer den Zeitentwurf akzeptiert, gibt die Bank die Dokumente an den Käufer frei.
Schritte beim Export und der Dokumentationssammlung
Unten ist der Schritt-für-Schritt-Prozess:
- Der Verkauf kommt zustande, wenn sich Käufer und Verkäufer über den zu zahlenden Betrag und die Versanddetails einigen und dass die Transaktion eine dokumentarische Sammlung ist. Anschließend liefert der Exporteur die Ware an den Hafen oder Ort, von dem aus die Ware exportiert wird, in der Regel über einen Spediteur.
- Die Dokumente werden erstellt und an die Bank des Exporteurs, die auch Überweisungsbank genannt wird, gesendet. Die Bank des Exporteurs leitet die Dokumente dann an die Bank des Importeurs, die sogenannte Inkassobank, weiter.
- Die Bank des Importeurs oder Käufers nimmt die Dokumente entgegen und benachrichtigt den Käufer über den Eingang der Dokumente. Die Bank des Käufers verlangt vom Käufer die Zahlung gegen die Dokumente.
- Sobald die Bank des Käufers bezahlt ist oder der Käufer den Wechsel akzeptiert hat, gibt die Bank die Dokumente an den Käufer heraus. Der Käufer verwendet die Dokumente, um die Ware abzuholen.
Andere Überlegungen: Die Risiken von Dokumentensammlungen
Das Risiko des Exporteurs ist bei einem Sichtwechsel höher, da die Bank des Käufers die Dokumente mit der Annahme des Zeitschecks durch den Käufer freigegeben hätte – der Käufer könnte also bei Fälligkeit der Zahlung bereits im Besitz der Ware sein.
Das Risiko des Verkäufers wird bei einem Sichtwechsel begrenzt. Dies liegt daran, dass die Bank des Käufers die zur Inbesitznahme der Ware erforderlichen Unterlagen nicht vor Zahlungseingang freigeben würde. Im schlimmsten Fall müsste der Verkäufer einen anderen Käufer finden oder für die Rücksendung der Ware bezahlen.